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AC200
会计定制 I：总分类帐、应收帐款、
应付帐款
mySAPERP财务
日期
培训中心
教师
教育网站
学员手册
课程版本: 62
课程持续时间: 5 天
SAP 教材 - 学习时使用，工作时参考
第 2 页 / 共 453 页
版权
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关于本手册
本手册用于补充教师的课堂演讲，学员可以在课后参考此手册。本手
册不适合自学。
排版惯例
本手册使用标准字体：还用到以下排版惯例。
字体风格 描述
示例文本 出现在屏幕上的字或字符。包括字段名、屏幕标
题、按钮以及菜单名、路径和选项。
还用于对其他内部（在本文档中）和外部（在其
他位置，如 SAPNet）文档的交叉引用。
示例文本 正文文本中强调的字或词组，图形和表格的标题
示例文本 系统中元素的名称。包括报表名、程序名、事务
代码、表名和正文文本中嵌入的编程语言单独关
键字，如 SELECT 和 INCLUDE。
屏幕输出。这包括文件和目录的名称及其路径、
消息、变量和参数的名称以及程序源代码的各
节。
用户的输入。在系统中输入的这些字和字符与
文档中完全一致。
< > 可变用户输入。尖括号表示应使用适当的输入替
换括号中的单字和字符。
正文图标
本手册用到了以下图标：
图标 含义
有关更多信息、提示或背景
以前观点的备注或进一步解释
iii
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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| 示例文本 | 正文文本中强调的字或词组，图形和表格的标题 |
| 示例文本 | 系统中元素的名称。包括报表名、程序名、事务 代码、表名和正文文本中嵌入的编程语言单独关 键字，如 SELECT 和 INCLUDE。 |
| 屏幕输出。这包括文件和目录的名称及其路径、 消息、变量和参数的名称以及程序源代码的各 节。 | |
| 用户的输入。在系统中输入的这些字和字符与 文档中完全一致。 | |
| < > | 可变用户输入。尖括号表示应使用适当的输入替 换括号中的单字和字符。 |
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关于本手册 AC200
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步骤
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iv
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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| 步骤 | |
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目录
课程概述....................................... vii
课程目的 .................................... vii
课程目标 .................................... vii
单元 1： 基本设置 .................................1
组织单位 ......................................3
变式原则 .....................................15
会计年度 .....................................18
货币.........................................26
单元 2： 主数据 ..................................39
总分类帐科目 ..................................40
客户/供应商帐户................................71
银行帐户 .................................... 103
单元 3： 凭证控制 ............................... 113
凭证结构 .................................... 114
过帐期间 .................................... 139
过帐权限 .................................... 152
财务会计中的简单凭证 .......................... 159
单元 4： 过帐控制 ............................... 173
缺省值 ...................................... 175
更改控制 .................................... 183
凭证冲销 .................................... 192
付款条款和现金折扣 ............................ 201
税款........................................ 221
跨公司代码交易 ............................... 243
单元 5： 清算................................... 261
清算未清项目 ................................. 262
收款和付款................................... 274
付款差额 .................................... 285
汇率差异 .................................... 299
单元 6： 现金日记帐.............................. 305
现金日记帐配置 ............................... 306
现金日记帐交易 ............................... 316
v
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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目录 AC200
单元 7： 后勤集成 ............................... 333
后勤——一般信息.............................. 334
采购流程 .................................... 340
销售订单管理 ................................. 383
附录 1： 新总分类帐（新总帐） .................... 415
附录 2： 数据表 .................................423
附录 3： 菜单路径 .............................. 429
索引 .......................................... 441
vi
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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课程概述
[输入课程的简要概览]
目标读者
本课程适用于以下读者:
• 项目团队成员负责 mySAP ERP 财务模块和顾问的基本配置
课程前提条件
所需知识
• AC010 财务会计业务流程
课程目的
本课程将传授以下内容:
• 执行 mySAP ERP 财务模块的核心配置
• 执行核心的财务会计业务流程
课程目标
完成本教材后，您将能够:
• 为财务会计创建组织单位
• 维护主数据
• 影响过帐事务的条目
• 分析和解释过帐事务
SAP 软件组件信息
本教材的信息适用于以下 SAP 软件组件和版本:
vii
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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课程概述 AC200
viii
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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单元 1
基本设置
单元概述
• 公司代码，业务范围
• 会计年度
• 货币
• 变式原则
单元目标
完成本单元后，您将能够:
• 使用 mySAP ERP 财务组织单位映射公司帐户结构
• 解释术语“公司代码”和“业务部门”的含义及其区别
• 创建公司代码
• 解释变式原则的用法和好处
• 解释会计年度变式的必要性和用法
• 解释不同类型的会计年度变式
• 根据需要定义会计年度变式
• 将会计年度变式分配到公司代码
• 在 mySAP ERP 系统中定义货币
• 解释不同汇率类型的意义
• 维护汇率
• 使用不同工具维护汇率
• 解释维护汇率的选项
单元目录
课程： 组织单位 .......................................3
练习 1： 组织单位 ...................................9
课程： 变式原则 ......................................15
课程： 会计年度 ......................................18
练习 2： 会计年度 ..................................21
1
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
课程： 货币 .........................................26
练习 3： 货币 .....................................33
2
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 组织单位
课程： 组织单位
课程概述
反映与 mySAP ERP 有帐务往来的组织单位
• 解释术语客户端、公司代码和业务部门
• 创建公司代码和业务部门
• 复制公司代码
• 进行国家特定的设置
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 使用 mySAP ERP 财务组织单位映射公司帐户结构
• 解释术语“公司代码”和“业务部门”的含义及其区别
• 创建公司代码
业务示例
您客户的公司是一家基于课税国家的中型企业。该企业是一个单一的
法律实体。
图表 1： mySAP ERP 财务中的组织单位
3
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
客户端在 mySAP ERP 系统层次中处于最高级别。在 mySAP ERP 应用程序
中，对所有组织单位有效的规范或数据（例如汇率）都在客户端级别输
入。这样可以省去多次输入此信息。每个客户端都是一个独立的单位，具
有单独的主记录和一套完整的表和数据。用户必须输入客户端密码并在
客户端中具有用户主记录，才能登录到系统。
财务中的重要组织单位：
• 公司代码（用于外部目的） 公司代码代表一个独立结算的合法会计
实体。示例有在公司集团中具有独立帐户的公司。可以在公司代码级
别创建法律要求的财务报表。因此，公司代码是 mySAP ERP 财务中
必要的最小结构。在国际业务中，营业活动通常分散在多个国家。由
于大多数政府和税务机关要求为每个公司注册一个合法实体，因此通
常按国家创建独立的公司代码。
• 业务范围（用于内部目的） 业务范围代表一个组织中独立的经营范
围，并且可以在公司代码间使用。它们是一些结算实体，可以为内部
目的创建自己的一套财务报表。因此，可以为每个业务范围保存和
评估交易数字。业务范围的使用是可选的。
4
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 组织单位
图表 2： 创建公司代码
提示: IMG 建议使用以下顺序：
• 复制、删除和检查公司代码
• 编辑公司代码数据
复制现有公司代码。它的好处是您还可以复制现有的公司代码特定
的参数。在复制之后，您可以在新的公司代码中编辑数据。
必须选择四位数的字母数字密钥作为公司代码密码。该密钥用于
标识公司代码，例如，在以后过帐业务交易或创建公司代码特定
的主数据时必须输入此密钥。
提示: 复制功能的使用是可选的。您还可以自己定义公司代码并
进行配置，而不使用参考公司代码。
5
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
图表 3： 公司代码
编辑公司代码数据活动中的对象包括以下内容：
• 地址数据是进行通信所必需的，并记录在评估报表中。
• 您必须为每个公司代码定义货币。帐户在公司代码货币中进行管
理。所有其他货币都被解释为外币。系统将以外币过帐的金额转
换为公司代码货币。在 mySAP ERP 财务中，把在公司代码中定义
的货币称为本币。
• 您必须输入语言代码，这样系统才能自动使用正确的语言创建文本
（例如在签发支票时）。
• 国家代码指定将哪个国家视为本国。系统将所有其他国家解释为外
国。这对于业务或支付行为非常重要，原因是对于国外支付行为需要
不同的形式。系统还对国外信函支持不同的地址格式。
•
当您定义一个业务部门时，只需输入一个四位数的字母数字密钥和一
个简短的描述。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 组织单位
图表 4： 国家模板
在 mySAP ERP 标准系统中，公司代码 0001 是一个具有科目表 INT 但没
有特别国家规范的常规公司代码的模板。
对于具有国家模板的国家，如果您需要一个公司模板，则可以使用国家安
装程序将国家特定的表从国家模板复制到公司代码 0001。系统然后会为
相应的国家配置公司代码 0001。然后应将此公司代码复制到新公司代码
中。接着可以重新启动国家安装程序为其他国家创建模板，依此类推。
提示: 国家安装程序不但创建国家特定的公司代码模板，而且为
控制范围、工厂、采购组织、销售组织、信用控制范围、财务管理
范围等创建国家特定的模板。
警告: —在继续之前，请不要忘记复制国家模板。不要使用公司
代码 0001 作为您的生产公司代码，这是因为国家版本程序始终使
用此公司代码作为目标公司代码。
而且，仅应在 mySAP ERP 的新安装中运行国家安装程序，而不要
在升级安装中运行。这是因为国家特定的定制结构可能已经从一个
mySAP ERP 版本更改为另一版本。
7
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
8
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 组织单位
练习 1： 组织单位
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 创建公司代码
业务示例
您客户的公司是一家基于课税国家的中型企业。该企业是一个单一的
法律实体。
任务 1：
创建一个反映您客户公司的公司代码 GR##。在本教材的其他部分中，您
将使用此公司代码。
1。 公司代码 1000 已经包含所有必要的设置和数据。将公司代码 1000
复制到新公司代码 GR##。
这时还要复制总帐科目！
2。 更改公司代码 GR## 的定义：
公司名称： 组 ##
国家： 开办课程所在国家/地区
货币： 本币
语言： 本地语言
您可以填充其他字段以满足您的需要。
3。 查看在创建公司代码时为您的公司代码复制的全局参数。
任务 2：
搜索实施指南 (IMG)，查找与“业务部门平衡表”相关的所有设置。
提示: 使用望远镜图标搜索“业务部门财务报表”。
1。 查找与“业务部门平衡表”相关的所有设置。
继续到下一页
9
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
任务 3：
判断题
1。 您可以直接将业务部门分配到公司代码。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
10
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 组织单位
解答 1： 组织单位
任务 1：
创建一个反映您客户公司的公司代码 GR##。在本教材的其他部分中，您
将使用此公司代码。
1。 公司代码 1000 已经包含所有必要的设置和数据。将公司代码 1000
复制到新公司代码 GR##。
这时还要复制总帐科目！
a） IMG 菜单路径：
工具→定制→IMG→执行项目。选择“SAP参考IMG”
按钮。
IMG 交易代码： SPRO
复制公司代码：
IMG: 公司结构→定义→财务会计→编辑、复制、删除和
检查公司代码→复制、删除和检查公司代码
菜单栏：组织对象→复制组织对象
字段名称或数据类型 值
从公司代码 1000
到公司代码 GR##
选择 “输入”。
字段名称或数据类型 值
是否需要复制总帐科目的公司 是！
代码数据？
是否需要将其他本币分配到目 否
标公司代码？
按“回车”确认 “信息：某些数据未复制，请查看长文本”
对话框。
通过按“回车”确认其他警告消息并继续复制。
2。 更改公司代码 GR## 的定义：
继续到下一页
11
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 从公司代码 | 1000 |
| 到公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 是否需要复制总帐科目的公司 代码数据？ | 是！ |
| 是否需要将其他本币分配到目 标公司代码？ | 否 |
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单元 1： 基本设置 AC200
公司名称： 组 ##
国家： 开办课程所在国家/地区
货币： 本币
语言： 本地语言
您可以填充其他字段以满足您的需要。
a） 选择绿色箭头返回到对话框，并选择“编辑公司代码数据”或
按下一个菜单路径操作。
更改公司代码的定义：
MG: 公司结构→定义→财务会计→编辑、复制、删除和
检查公司代码→编辑公司代码数据。
选择 GR##。
字段名称或数据类型 值
公司名称 组 ##
城市 任何城市
国家/地区 开办课程所在国家/地区
货币 本币
语言 本地语言
选择“保存”。
3。 查看在创建公司代码时为您的公司代码复制的全局参数。
a） 查看全局公司代码参数。
实施指南：财务会计→财务会计全局设置→公司代码→
输入全局参数
双击公司代码查看全局参数。
注意: 祝贺！您已经创建了自己的公司代码！
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司名称 | 组 ## |
| 城市 | 任何城市 |
| 国家/地区 | 开办课程所在国家/地区 |
| 货币 | 本币 |
| 语言 | 本地语言 |
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AC200 课程： 组织单位
任务 2：
搜索实施指南 (IMG)，查找与“业务部门平衡表”相关的所有设置。
提示: 使用望远镜图标搜索“业务部门财务报表”。
1。 查找与“业务部门平衡表”相关的所有设置。
a） 启用业务部门财务报表
检查业务部门平衡表的激活状态
激活业务部门平衡表
任务 3：
判断题
1。 您可以直接将业务部门分配到公司代码。
答案: 错误
不直接将业务部门分配到公司代码。这样还可以评估公司代码边界以
外的每个业务部门的交易数字。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 使用 mySAP ERP 财务组织单位映射公司帐户结构
• 解释术语“公司代码”和“业务部门”的含义及其区别
• 创建公司代码
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 变式原则
课程： 变式原则
课程概述
使用 SAP 系统中的变式原则可以获得理论上的认识。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 解释变式原则的用法和好处
业务示例
一位经验丰富的顾问告诉您的客户，mySAP ERP 的若干配置表中有一个原
则，该原则可以为客户简化系统。
图表 5： 变式原则
15
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
以下示例应能够解释此原则：创建一个会计年度变式
• 定义变式：K4 是您的会计年度变式。
• 确定变式 K4 的值：定义会计年度 K4 的属性。
• 将变式分配到 mySAP ERP 对象：将 K4 分配到使用此会计年度的各
个公司代码。
• 使用变式的主要好处是可以更容易地维护多个业务对象中通用的
属性。
16
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 变式原则
课程摘要
您现在应该能够:
• 解释变式原则的用法和好处
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
课程： 会计年度
课程概述
本课介绍如何定义不同的会计年度变式。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 解释会计年度变式的必要性和用法
• 解释不同类型的会计年度变式
• 根据需要定义会计年度变式
• 将会计年度变式分配到公司代码
业务示例
公司的会计年度与日历年相对应。会计经理需要对年终结算使用四个特
别的过帐期间。
图表 6： 会计年度
要将业务交易分配到不同的期间，您需要定义一个带有过帐期间的会计年
度。您可以将会计年度定义为一个分配到公司代码的变式。
会计年度变式包含过帐期间和特别期间的定义。特别期间用于没有分
配到时间期间但分配到“年终结算”业务流程的过帐。您总共可以定
义 16 个期间。
系统从过帐日期派生过帐期间。如果过帐日期处于最后一个正常的过帐期
间，则可以在一个特别期间过帐交易。
18
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 会计年度
示例：图中显示了一个具有 12 个过帐期间和 4 个特别期间的会计年
度。如果过帐日期处于第 12 个过帐期间，则可以改为在四个特别的
过帐期间之一过帐交易。
标准会计年度变式已经在系统中定义，可以将其作为模板使用。
提示: 会计年度变式不指定某个期间是打开还是关闭。此数据在
另一个表中管理。会计年度变式仅定义过帐期间的数目及其开始
和结束日期。
图表 7： 与年无关的会计年度变式
如果一个会计年度变式的每个会计年度都使用相同数目的期间，并且过
帐期间始终在一年的同一天开始和结束，则该变式与年无关。可以将与
年无关的会计年度变式定义为：
• 日历年
• 非日历年
如果将会计年度定义为日历年，则过帐期间等于一年的月数。因此，作
为日历年的会计年度必然有 12 个过帐期间。
如果将会计年度定义为非日历年，则需要通过向每个期间分配结束日期
来定义过帐期间。非日历年可以有 1 到 16 个过帐期间。如果非日历
年不是从一月一日开始，则该年中属于上一会计年度或下一会计年度的
期间必须有一个标识 -1 或 +1。
19
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
上面右图中的示例显示了一个具有 6 个过帐期间（从四月到三月）的非
日历年。因此，一月到三月仍属于旧会计年度并具有标识 -1。
如果会计年度与日历年不同，但过帐期间对应于日历月，则对于闰年，二
月的天数限制应为 29 天。
会计年度通常与年无关。
图表 8： 年度特定的会计年度变式
如果满足下列条件之一，则需要将会计年度变式定义为年度特定的：有
些会计年度的过帐期间的开始日期和结束日期与其他会计年度的日期不
同。有些会计年度使用不同数目的过帐期间。
如果一个会计年度变式的所有会计年度都具有相同数目的过帐期间，则只
需为不同年份定义不同的期间日期（请参见左侧的示例）。
如果一个会计年度变式中一个年度的过帐期间少于其他年度，则将其称
为已缩短的会计年度（请参见右侧的示例）。例如，如果必须在正常会
计年度结束之前进行结算，则可能需要这种情况（例如，是否应该更改
会计年度的开始时间或是否公司已出售）。需要先定义已缩短的会计年
度及其过帐期间数目，然后才能定义期间日期。对于本年度，您只能
分配一个较少数目的过帐期间。
20
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 会计年度
练习 2： 会计年度
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 创建基于日历年的会计年度变式并将其分配到公司代码
• 创建基于季度的会计年度变式
业务示例
公司的会计年度与日历年相对应。会计经理需要对年终结算使用四个特
别的过帐期间。
任务：
检查会计年度变式的属性。定义会计年度变式。
1。 哪个预定义的会计年度变式是
日历年
年度特定的
2。 年度特定的会计年度变式通常用于什么目的？
3。 为您的公司创建一个带有 12 个过帐期间和 4 个特别期间的日历
年变式 ##
提示: 向您的组编号上添加 30，这是因为有些现有数据以
01、02 等开始。例如，如果组编号是 02、则添加 02 + 30
并为您的会计年度变式输入 32。
4。 将创建的会计年度变式分配到公司代码 GR##。
5。 为只有四个过帐期间和一个特别期间的会计年度创建一个会计年度
变式 ## + 60。一个过帐期间的长度是三个月。会计年度期间是从
四月到三月。
21
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 日历年 | |
|---|---|
| 年度特定的 |
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单元 1： 基本设置 AC200
解答 2： 会计年度
任务：
检查会计年度变式的属性。定义会计年度变式。
1。 哪个预定义的会计年度变式是
日历年 01、K0、K1、K2、K3、K4
年度特定的 AA、AM、R1、UL、WK
2。 年度特定的会计年度变式通常用于什么目的？
答案: 年度特定的会计年度变式用于：
• 如果各年的过帐期间的开始和结束日期不同
• 一个会计年度的过帐期间比其他会计年度的少（已缩短的会
计年度）
继续到下一页
22
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 日历年 | 01、K0、K1、K2、K3、K4 |
|---|---|
| 年度特定的 | AA、AM、R1、UL、WK |
第 31 页 / 共 453 页
AC200 课程： 会计年度
3。 为您的公司创建一个带有 12 个过帐期间和 4 个特别期间的日历
年变式 ##
提示: 向您的组编号上添加 30，这是因为有些现有数据以
01、02 等开始。例如，如果组编号是 02、则添加 02 + 30
并为您的会计年度变式输入 32。
a） 创建基于日历年的会计年度变式。
IMG： 财务会计→财务会计全局设置→会计年度→维护会
计年度变式（维护已缩短的会计年度）
编辑→新条目
字段名称或数据类型 值
FV ## + 30
提示: 向您的组编号上添加 30，这是因为有些现有数据
以 01、02 等开始。例如，如果组编号是 02、则添加 02
+ 30 并为您的会计年度变式输入 32。
字段名称或数据类型 值
描述 12 个过帐期间的日历年 ##
日历年
过帐期间数 12
特别期间数 4
选择“保存”。
4。 将创建的会计年度变式分配到公司代码 GR##。
a） 将会计年度变式分配到公司代码。
IMG： 财务会计→财务会计全局设置→会计年度→将公
司代码分配到会计年度变式
按 “回车” 确认信息。
字段名称或数据类型 值
会计年度变式 ## + 30
选择“保存”。
继续到下一页
23
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| FV | ## + 30 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 描述 | 12 个过帐期间的日历年 ## |
| 日历年 | |
| 过帐期间数 | 12 |
| 特别期间数 | 4 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 会计年度变式 | ## + 30 |
第 32 页 / 共 453 页
单元 1： 基本设置 AC200
5。 为只有四个过帐期间和一个特别期间的会计年度创建一个会计年度
变式 ## + 60。一个过帐期间的长度是三个月。会计年度期间是从
四月到三月。
a） 定义一个具有四个过帐期间和一个特别期间的会计年度变式。
IMG： 财务会计→财务会计全局设置→会计年度→维护会
计年度变式（维护已缩短的会计年度）
编辑→新条目
字段名称或数据类型 值
FV ## + 60
描述 4 个期间 - 组 ##
过帐期间数 4
特别期间数 1
选择“保存”。 选择绿色箭头返回到概述屏幕。
定义期间日期：
选择会计年度变式 ## + 60。
在对话框结构中双击“期间”。
编辑→新条目
月 日 期间 年度转换
03 31 4 —1
06 30 1 0
09 30 2 0
12 31 3 0
选择“保存”。
注意: 您已经创建一个日历年的会计年度变式并将其分
配到您的公司代码。
还创建了一个非日历年的会计年度变式。
24
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| FV | ## + 60 |
| 描述 | 4 个期间 - 组 ## |
| 过帐期间数 | 4 |
| 特别期间数 | 1 |
| 月 | 日 | 期间 | 年度转换 |
|---|---|---|---|
| 03 | 31 | 4 | —1 |
| 06 | 30 | 1 | 0 |
| 09 | 30 | 2 | 0 |
| 12 | 31 | 3 | 0 |
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AC200 课程： 会计年度
课程摘要
您现在应该能够:
• 解释会计年度变式的必要性和用法
• 解释不同类型的会计年度变式
• 根据需要定义会计年度变式
• 将会计年度变式分配到公司代码
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
课程： 货币
课程概述
此课程描述了本区域中的配置选项。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 在 mySAP ERP 系统中定义货币
• 解释不同汇率类型的意义
• 维护汇率
• 使用不同工具维护汇率
• 解释维护汇率的选项
业务示例
该公司具有多个外国的客户和供应商。会计负责人担心在系统中保持汇
率最新将牵涉大量工作。您需要说服他，如果使用 mySAP ERP 提供的
工具，则工作量比预期少得多。
图表 9： 货币和汇率类型
26
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 35 页 / 共 453 页
AC200 课程： 货币
必须将货币码分配到所用的每种货币。在 SAP 系统中，已利用标准国际
货币码定义了大多数货币。每个货币码都可以具有有效日期。
对于每两种货币的组合，可以维护不同汇率，通过汇率类型加以区分。这
些不同汇率可用于各种目的，如评估、转换、换算和计划。
图表 10： 换算率
必须使用换算率，根据汇率类型和货币对来维护货币之间的关系。此操
作通常必须仅执行一次。
因为通货膨胀可严重影响货币之间的关系，所以可以时间段为基础维
护换算率。
27
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
图表 11： 维护汇率
维护汇率是一项进行中的任务。
为了减少维护工作，mySAP ERP 提供多种工具。可以针对每种汇率使用
以下工具之一：
• 反冲（是可用工具之一，它是一种最旧的工具，现在已很少使用）
• 基础货币
• 汇率传播
提示: 对于每种汇率类型，只能使用这些工具的其中之一。但
是，可以为不同汇率类型使用不同的工具。
使用报表 RFTBFF00（支持转换文件中的外部市场数据），可以通过上载
多项兑换形式的输入文件来自动更新汇率表。
还可以使用报表 RFTBDF07 和 RFTBDF14 来转换汇率；如果外部数据供给
支持实时提供汇率，则使用数据供给接口实时转换数据。远程功能调用
(RFC) 在外部系统和 SAP 系统之间创建直接连接。有关文件输入格式、
数据提供商、文件结构等的详细信息，请参阅此报表的文档。
28
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 37 页 / 共 453 页
AC200 课程： 货币
图表 12： 汇率价差
银行买入/卖出汇率和平均汇率之间的汇率价差通常保持不变。如果在系
统中输入了某种汇率类型的汇率价差，则仅需维护平均汇率，因为可以通
过添加/减少平均汇率的汇率价差来派生买入和卖出汇率。
基础货币和汇率价差的组合：
汇率工具的高效组合是：
• 使用平均汇率的基础货币 (M)
• 使用汇率价差来计算买入和卖出汇率（B 和 G）
图表 13： 基础货币
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
可以将基础货币分配到汇率类型。然后只需将所有其他货币的汇率维护
到此基础货币中。通过基础货币计算两种外币之间的换算，即通过组合
两种汇率。
在 4.0A 版本之前，不能为每个汇率类型使用一种以上的基础货币。法
定需求可以将不同基础货币换算为不同货币。
图表 14： 汇率的直接/间接报价
所有 mySAP ERP 应用程序和功能都使用直接报价和间接报价来处理汇
率。使用直接报价方法还是使用间接报价方法定义或传达汇率，取决于市
场标准或个别业务事务。如果使用间接报价，则其既不特定于应用程序又
不特定于国家/地区 - 它将影响其中使用汇率的所有组件。
在直接报价中，为本币引用一个单位的外币，而在间接引用中，为外
币引用一个单位的本币。
示例：本币 = EUR，外币 = USD
• 直接报价：1 USD = 1.07021 EUR
• 一个单位的外币 USD 的价值为所显示单位数的本币。
• 间接报价：1 USD = 0.93439 EUR
• 对于一个单位的本币 EUR，您将接收到所显示单位数的外币。
对于每个货币对，可以将直接报价或间接报价定义为汇率的标准符号。
如果输入的汇率与此处设置的标准报价具有不同的报价，则突出显示该
汇率。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 货币
图表 15： 维护汇率的工作清单
在很多公司中，多个员工共享汇率表 TCURR 的维护。可能发生以下问题：
• 员工维护不正确的汇率（不知不觉地或无意识地）
• 员工维护包括不正确报价的汇率（间接代替直接，或者反过来）
• 表很大，维护起来很耗时（需要滚动）
• 一个以上的用户无法同时维护表 TCURR。
从版本 R/3 企业起，可以使用事务 TCURMNT 定义工作清单，然后维
护汇率。这有以下优点：
• 只能维护相关汇率。同时还可以为工作清单分配权限。
• 只能维护相关报价。
• 工作清单越小越清晰。
• 可以并行处理不同工作清单。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
图表 16： 使用不同报价设计汇率
可以将汇率作为直接报价或间接报价输入。可以在输入和显示期间维护
两个前缀，来区分直接报价汇率和间接报价汇率。如果不输入前缀，则
标准设置生效：
• “”（空格，无前缀）为直接报价汇率
• “/”为间接报价汇率
业务情景 1：如果主要使用直接报价而很少使用间接报价，则应使用标准
设置。这样可以输入不带前缀的直接报价汇率。
业务情景 2：如果直接报价和间接报价的使用都越来越多，则应为它
们分别定义前缀，例如：
• 将 “*” 用于直接报价汇率，将 “/” 用于间接报价汇率
• 如果采纳此建议，则配置不允许输入不带前缀的汇率；输入不带前
缀的汇率时显示错误消息。以此强制用户考虑什么是正确报价并输
入带有有效前缀的汇率。
3. 业务情景：如果主要使用间接报价，则检查设置是否如下所示：
• 将 “*” 用于直接报价汇率，将“ ”（空格）用于间接报价汇率
• 此配置允许输入不带前缀的间接报价汇率，而较少使用的直接报价
汇率必须有前缀。
SAP 注释编号 783877 中包括关于货币换算的常见问题解答的概述。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 货币
练习 3： 货币
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 检查关于在 mySAP ERP 中维护汇率的知识
业务示例
该公司具有多个外国的客户和供应商。会计负责人担心在系统中保持汇率
最新会涉及相当多的工作量。您需要说服他/她，如果使用 mySAP ERP 提
供的工具，则工作量比预期少得多。
任务 1：
回答以下问题：
1。 列出用于维护汇率的工具名称：
任务 2：
回答以下问题：
1。 在 mySAP ERP 中，使用 定义货币。
填空完成句子。
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
任务 3：
回答以下问题：
1。 列出三个常用汇率类型并说明它们的作用：
任务 4：
回答以下问题：
1。 指定定义基础货币的 IMG 路径。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 货币
解答 3： 货币
任务 1：
回答以下问题：
1。 列出用于维护汇率的工具名称：
答案:
• 反冲
• 基础货币
• 汇率价差
任务 2：
回答以下问题：
1。 在 mySAP ERP 中，使用货币码定义货币。
答案: 货币码
任务 3：
回答以下问题：
1。 列出三个常用汇率类型并说明它们的作用：
答案:
• M：用于过帐和清算的平均汇率
• G：买入汇率
• B：银行卖出汇率
任务 4：
回答以下问题：
1。 指定定义基础货币的 IMG 路径。
答案: SAPNetWeaver→常规设置→货币→检查汇率类型
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 1： 基本设置 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 在 mySAP ERP 系统中定义货币
• 解释不同汇率类型的意义
• 维护汇率
• 使用不同工具维护汇率
• 解释维护汇率的选项
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
• 使用 mySAP ERP 财务组织单位映射公司帐户结构
• 解释术语“公司代码”和“业务部门”的含义及其区别
• 创建公司代码
• 解释变式原则的用法和好处
• 解释会计年度变式的必要性和用法
• 解释不同类型的会计年度变式
• 根据需要定义会计年度变式
• 将会计年度变式分配到公司代码
• 在 mySAP ERP 系统中定义货币
• 解释不同汇率类型的意义
• 维护汇率
• 使用不同工具维护汇率
• 解释维护汇率的选项
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元摘要 AC200
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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单元 2
主数据
单元概述
单元目标
完成本单元后，您将能够:
• 定义和使用科目表
• 描述总分类帐科目的结构
• 控制总分类帐科目的格式
• 命名和描述不同类型的总分类帐科目
• 创建、维护和控制总分类帐科目
• 介绍如何同时更改多个总分类帐科目
• 解释组科目表和国家科目表的优缺点
• 介绍客户和供应商帐户的结构
• 讨论总帐科目和客户/供应商帐户之间的异同点
• 控制和维护客户/供应商帐户
• 说明客户和供应商帐户之间的关系
• 维护银行主数据
• 定义开户行
• 在开户行创建帐户
• 维护银行与总帐科目之间的链接
单元目录
课程： 总分类帐科目...................................40
练习 4： 总帐科目 ..................................61
课程： 客户/供应商帐户 ................................71
练习 5： 客户/供应商科目 ............................87
课程： 银行帐户 ..................................... 103
练习 6： 银行主数据 ............................... 107
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
课程： 总分类帐科目
课程概述
您将认识总分类帐科目的主记录。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 定义和使用科目表
• 描述总分类帐科目的结构
• 控制总分类帐科目的格式
• 命名和描述不同类型的总分类帐科目
• 创建、维护和控制总分类帐科目
• 介绍如何同时更改多个总分类帐科目
• 解释组科目表和国家科目表的优缺点
业务示例
会计经理已决定可以从公司代码 1000 复制总帐科目的科目表和公司代码
设置。但是，会计部门在处理授权的差旅费和付款时需要使用附加总分类
帐科目。该费用科目编号必须具有单独的编号间隔。
图表 17： 科目表
科目表是一种包含关于总分类帐科目的结构和基本信息的变式。
利用四个字符的 ID 定义科目表。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
定义科目表的个别组件，例如，语言、总帐科目编号的长度、组科目
表、状态。
必须将科目表分配到基于相关结构设置科目的每个公司代码。
图表 18： 定义科目表
维护语言是用于维护科目描述的语言。
总帐科目编号可以为 1 到 10 个数字。
通过总分类帐科目和成本类型的集成类型，可以控制维护损益表科目的总
帐科目主记录时维护成本主记录的程度。可以手动维护成本类型，但是也
存在自动维护它们的选项。保存新总帐科目时，将自动创建相应的成本类
型。但是，前提条件是为此成本元素定义成本元素类别的缺省值，因为如
果不存在缺省值，则系统假定不需要创建成本元素。
可以为每个总帐科目分配组科目编号。如果公司代码使用不同科目表，则
此科目编号用于跨公司代码报表。如果在科目表中输入组科目表，则系统
定义必须在总帐科目定义的相应字段（要求输入字段）中输入组科目编号
并检查组科目表中是否已存在所输入组科目编号。
可以冻结尚未完成的科目表，这样在其就绪之前任何公司代码也不能使
用它。
出于信息或文档目的，可以通过报表 RFSKPL00 获取科目表中总帐科目的
目录。使用总帐科目计划显示总帐科目主数据和打印总帐科目清单。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 19： 分配科目表
每个公司代码必须具有分配给它的科目表。可以将一个科目表分配给多个
公司代码（变式原则）。
控制组件使用与财务会计组件相同的科目表。如果公司代码准备使用跨公
司代码控制，则其必须使用相同的科目表。在上例中，公司代码 1000 和
2000 可以执行跨公司代码控制，但公司代码 2000 和 3000 不能。
可以使用报表 RFSKVZ00 来查看包括科目表特定数据和公司代码特定数
据的总帐科目目录。
图表 20： 科目表段
科目表包含关于科目的基本信息。科目的信息在科目表段中汇总。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
它包含：
• 科目编号
• 科目名称（短文本和长文本）
• 控制字段（请参见下图）
• 合并字段
可以将科目表翻译为其他语言，这样在显示主数据和过帐时才能在以适
当的登录语言显示科目名。如果未将科目表翻译为适当登录语言，则
以维护语言显示科目名。
可以将包括不同信息的文本分配到每个科目表段。
图表 21： 科目表段中的字段
在总帐科目的科目表段中输入的信息将应用于所有公司代码。
仅输入此信息一次。只要为某个科目编号的公司代码输入信息，该信息就
会自动从科目表段接受访问，因此您一定不要再次输入信息。
为科目表段输入的文本通过文本 ID 和语言管理。可以使用报表“手动分
配科目” (RFSKTH00) 显示文本。
可以使用关键字搜索科目编号。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
可以定义和更改标签页的布局从而单独处理总帐科目主数据。可以定义：
• 标签页数
• 标签页的标题
• 标签页上需要的字段组及其位置
• 可以选择进行中央处理的布局，也可以选择在特定于科目表区域和特
定于公司代码区域进行处理的布局。标准系统包含执行这些编辑功能
（从 SAP 启动）的布局。您可以复制这些布局，按需要调整它们，
然后将其分配到科目表或科目组。
图表 22： 公司代码段
要从公司代码中所分配科目表使用科目之一，必须为该科目创建公司代码
段。将此公司代码段添加到科目表段，它们共同构成该科目。
公司代码段包含仅涉及公司代码的信息。此信息控制会计凭证的输入
和会计数据的管理。
在图形“公司代码段”中，公司代码不使用科目 000002，但是组中的另
一公司可能使用。例如，在管理外币资产负债表科目的国家货币中，该图
形中的公司代码不具有业务合作伙伴，但组中的另一公司代码有。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 23： 公司代码段中的字段
相同的总帐科目可以具有不同的公司代码段，这取决于公司代码的要求。
例如，在使用支出科目时，您为特定公司代码设置“税收类别”标识以包
括税收。对于其他公司代码，则可能不设置该标识。
定义与每个公司代码相关的信息：
• 货币
• 税收
• 对帐科目
• 行项目显示
• 排序码
• 字段状态组
• 开户银行
• 利息计算信息
正如在科目表段的图形中所述，文本由文本 ID 和语言管理。可以使用报
表“手动分配科目”来显示文本。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 24： 一个科目表，多个公司代码
每个要从已分配科目表使用科目的公司代码都必须创建它自己的公司代
码段。因为科目表中维护着该科目的编号和名称，该科目在所有已公司
代码中具有相同的名称和编号。
图表 25： 资产负债表和损益报表科目
在科目表段中，必须指定该科目是资产负债表科目还是损益报表科目。
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AC200 课程： 总分类帐科目
在结算步骤中对这两种类型的科目处理的方式不相同。
• 对于资产负债表科目，将余额结转到同一科目。
• 对于损益报表科目，将余额结转到留存收益科目，将损益报表科目设
置为零。将关键字（例如，X）分配到将余额结转到的科目。在科目
表段中的字段“损益报表类型”中输入此关键字。
在定制中，用户在创建总帐科目主数据期间定义分配给费用科目的留存
收益科目。如果仅存在一个留存收益科目，则系统自动使用定制中定义
的那个。如果存在多个留存收益科目，则在创建主记录时，可为每个损
益报表科目选择留存收益科目。
图表 26： 总帐科目的科目组
由于科目表包含很多不同类型的科目，因此可以将其划分为不同科目组。
通常，一个科目组包括总分类帐中具有相同任务的科目，例如，现金科
目、物料科目、资产科目、损益报表科目，等等。
通过为科目组分配编号范围，可以确保同一类型的科目位于同一个编号范
围内。总帐科目主记录的编号间隔可以重叠。
必须在科目表段中输入科目组；它控制着总帐科目的公司代码段的显
示。例如，对于所有现金科目，您希望显示所有行项目。因此，在定制
中，您需要改变“现金科目”科目组的字段状态，使“行项目显示”
成为必需输入字段。
mySAP ERP 提供预定义的科目组。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 27： 字段状态
字段状态 允许控制科目主数据的显示的维护。
• 可以将您不使用的字段指定为隐藏状态。
• 一定不能更改的值的字段可以具有显示状态（即使在更改模式中
也是如此）。
• 对于必须输入值的字段，可以定义为必需输入字段。
• 可以将可以包含输入但并非必需的字段设置为可选输入字段。
可以将某些特定字段集中在一起，其字段状态对全组有效，例如，利息计
算标识、利息周期和上次利息计算日期。
字段“科目货币”和“字段状态组”始终为必需字段。无法更改其状态。
注意：隐藏的字段可能仍然包含需要考虑的值。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 28： 主数据的字段状态
总分类帐科目主记录中显示的字段不仅由科目组控制，还由您用于编辑
主数据的事务控制（事务特定控制），例如，创建、更改、显示。如果
在您创建主记录后不希望某些特定字段可修改，则在定制中在“更改主
数据”事务中指定特定字段不可修改。例如，您希望现金科目的货币
为 GBP，您不希望它可修改。在定制中，在“更改主数据”事务中，将
“显示”状态指定为相关字段。
对于每个字段，都考虑科目组和事务中的字段状态定义，选择使用优先级
较高的那个。优先级有（从最高优先级开始）：
• 隐藏
• 显示
• 必需输入项
• 可选输入项
利用事务主记录显示访问的字段始终不是显示就是隐藏，因为您无法在
“显示”事务中输入内容。
如果您不希望使用事务特定控制，则将所有字段的字段状态设置为可选。
由于此字段状态具有最低优先级，因此始终使用科目组特定控制。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 29： 对帐科目
对帐科目 是分配到业务合作伙伴主记录的总分类帐科目，用于记录
子分类帐中的所有事务。
到子分类帐科目的所有过帐都将自动过帐到所分配对帐科目。因此，
总分类帐始终是最新的。
通过在科目类型的“对帐科目”字段输入以下科目类型将总帐科目定
义为对帐科目：
• D 用于应收帐款
• K 用于应付帐款
然后，对帐科目仅对所指定科目类型有效。
典型的对帐科目是“应收帐款”和“应付帐款”。
注意：您无法将金额直接过帐到对帐科目。
如果您希望查看分配到特定对帐科目的业务合作伙伴科目，则可通过自
由选择在客户或供应商清单（RFDKVZ00 或 RFKKZV00）中选择对帐科
目的字段。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 30： 行项目显示
交易数字是借方或贷方的行项目过帐总计。借项交易数字和贷项交易数
字的余额不同。
“行项目显示”字段是科目的公司代码段中的控制字段。
• 对于不具有“行项目显示”的科目，仅在将凭证过帐到这些科目
时才更新这些交易指标。当用户希望在线查看此科目时，他们只
能查看余额。
• 对于具有“行项目显示”的科目，特别索引表中存储着已过帐行项目
的最重要数据。因为凭证中同时存储着此数据，所以这就显得多余且
需要附加存储和系统时间。当用户希望在线查看此科目时，他们既可
查看余额又可查看个别行项目。您可以使用报表 RFSEPA01 稍后激活
行项目显示 - 在执行该操作前，请阅读此报表的文档。
因为行项目显示占用附加系统资源，所以仅应在不存在其他查看行项目的
方式时才使用它。不宜为以下科目激活行项目显示：
• 对帐科目（在子分类帐中管理行项目）
• 收入科目（通过销售订单管理应用程序管理行项目）
• 物料库存科目（通过采购管理应用程序管理行项目）
• 税收科目（仅在与凭证连接时税收项目才有用；过帐凭证时已检查
税收金额。）
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 31： 未清项目管理
带有未清项目管理的科目的的项目被指定为未清项目或已清项目。
带有未清项目管理的科目必须激活行项目显示。
如果您需要检查是否存在给定业务事务的抵消过帐项目，则未清项目管
理是前提条件。您可以分别显示未清和已清项目，因此可以方便地查
看尚且需要清算哪些业务事务。
您应对以下科目使用未清项目管理：
• 银行清算科目
• 收货/收发票的清算科目
• 薪水清算科目。
只有在科目余额为零时才可以激活或取消激活未清项目管理。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 32： 用本币表示的科目
可以选择以下货币之一作为科目货币：
• 本币
• 外币
按照标准，创建总帐科目时，建议将本币用作科目货币。
如果科目货币是本币，则可以使用任何货币过帐该科目。将其他货币换
算为每个行项目的本币。
为每种货币管理交易指标：
• 本币（换算为本币的所有过帐金额总计）
• 货币 1（以货币 1 过帐的所有金额总计，可能为本币）
• 货币 2（以货币 2 过帐的所有金额总计）
• 货币 3（以货币 3 过帐的所有金额总计）
• 等等。
不管是否激活行项目显示都应用这一点。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 33： 仅用本币表示的余额
如果在主数据记录中设置“仅用本币表示的余额”复选框，则仅为已转
换为本币的金额管理交易指标。
如果您希望通过分配彼此具有相同本币金额的项目清算科目，则在清算科
目时应该选择此字段，而无需进行汇率差异过帐。
必须在现金折扣和 GR/IR 清算科目中设置该标识。
一定不要在对帐科目中为客户或供应商设置它。
通常在不用外币管理且不基于未清项目管理的资产负债表科目中设置该
标识。
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 34： 用外币表示的科目
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单元 2： 主数据 AC200
将外币用作科目货币的科目只能使用此外币进行过帐。
• 手动
– 一步：同时创建两个段（集中）
– 两步：
1. 科目表段
2. 公司代码段
• 复制
– 参考另外的总帐科目复制个别总帐科目
– 复制整个公司代码段
– 复制整个科目表段
• 数据传输
– 从外部系统传输新科目表
• 手动创建：
– 利用两步方法分别创建科目表段和公司代码段。这允许您仅在
科目表段中或者在多个公司代码段中创建总帐科目。
– 使用一步方法在指定公司代码中创建总帐科目。在需要时重复
执行两步方法中的步骤 2（即在公司代码段中创建）在附加公司
代码中创建总帐科目。
• 通过复制创建总帐科目：
– 若要创建与现有科目具有相同属性的科目（即另外的现金科
目），请通过参考现有科目并相应地更改科目名称来创建新
科目。
– 如果另一公司代码中需要现有公司代码中的总帐科目，则可将
整个公司代码段复制到新公司代码。
– 此外还可以将整个科目表复制到新科目表，包括科目确定。
可以同时复制财务报表版本。
• 数据传输：
– 为了减少数据输入，ABAP 团队可以修改诸如 RFBISA00 的程序
（总帐科目主数据的批次输入界面）以传输新科目表。
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 35： 集中处理
mySAP ERP 系统为总帐科目主记录提供集中处理功能。
可以同时更改科目表段、公司代码段中的主数据或者多个总帐科目的名
称。总帐科目可以来自不同科目表。
可以更改显示的总帐科目：
• 可以选择要更改的字段
• 可以更改所显示字段的值。在“新”列中输入要替换现有值的新值。
对于选定的所有总帐科目，利用新值替换旧值
注意：对现有总帐科目的更改一保存就生效并且具有广泛影响。因此在
保存前应检查更改。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 36： 科目表组
对于内部目的，跨公司代码的报表可能很有用，例如，包括多个公司代
码项目的财务报表。
只要所有公司代码都使用相同的科目表，就不存在问题。但是，有些公
司代码可能因法律要求而必须使用特别科目表。如果是这样，则将以
下步骤应用于内部报表：
• 可以使用科目表组。此组科目表必须包含所有科目组。
• 必须将科目表组分配到每个操作科目表。执行此操作后，操作科目表
的科目表段中的“科目组编号”将变为必需输入字段。
• 必须在操作科目的科目表段中输入科目组编号。一个操作科目表的不
同科目可以参考同一个科目组。
• 必须使用科目表组的财务报表版本。
缺点：因为公司代码使用不同操作科目表，所以无法实现跨公司代码
控制。
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AC200 课程： 总分类帐科目
图表 37： 国家科目表
使用组科目表的备选项是使用国家科目表。所有公司代码都使用同一个
操作科目表。尽管如此，需要外部报表的特别科目表的公司代码仍然
具有以下选项：
• 分配国家科目表。
• 在每个公司代码段中输入国家科目表编号（备选科目编号）。每个国
家科目表编号只能使用一次。
注意：由于所有公司代码都使用同一个操作科目表进行过帐，可以实
现跨公司代码控制。
缺点：熟悉国家科目表的会计人员可能必须培养使用操作科目表的习惯。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 38： 业务情景：组科目表
在如图所示的国际组的业务情景中，跨公司代码成本会计可能为欧洲公司
代码，因为西班牙、德国和英国的公司代码都使用同一个操作科目表。欧
洲公司代码都把科目表 INT 用作其操作科目表。
美国和加拿大的公司代码都把科目表 CAUS 用作其操作科目表。因此，在
北美也可能实现跨公司代码控制。
为了使用国家科目表创建报表，组委员会决定为公司代码定义国家特
定的科目表.
该委员会还决定，不需要控制欧洲和北美的组合，但是他们希望将其合并
起来。因此，为操作科目表 INT 和 CAUS 设置组科目表 (CONS)。
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AC200 课程： 总分类帐科目
练习 4： 总帐科目
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 创建和使用科目表
• 创建总帐科目
• 创建科目组
• 测试有关总帐科目的知识
业务示例
会计部门需要额外的总帐科目来处理已经批准的差旅费用和付款。已批准
的差旅费用为已经会计部门经理批准的超过 10,000 个本币单位的费用。
费用帐户的编号范围必须在 AE0000 到 AE9999 之间。支付科目的编号范
围必须在 CD0000 到 CD9999 之间。
任务 1：
请执行以下任务：
1。 总帐科目由哪些段组成？
2。 在前一练习中，您复制公司代码 1000 时不仅复制了科目表，还复
制了公司代码的公司代码段。相关的科目组也通过该科目表进行复
制。对于在业务场景中提到的总帐科目，会计部门需要两个额外的
科目组，一个用于费用，另一个用于付款。
将科目表 (INT) 中的科目组 "ERG." 复制到新的科目组 AE## 中，并
标明“已审定的费用 ##”。相应地，将科目组 AE## 的编号范围
更改为 AE0000-AE9999。
将科目表 (INT) 中的科目组 "SAKO" 复制到新的科目组 CD## 中，并
标明“现金费用 ##”。相应地，将科目组 CD## 的编号范围更改
为 CD0000-CD9999。
3。 创建三个总帐科目：其中两个用于已审定的费用（招待费、跑车租
赁费），另一个用于现金付款。若要创建科目，可使用教材为您提
供的参考科目。将新的科目组 AE## 或 CD## 用于新科目。然后
显示公司代码的科目表。
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单元 2： 主数据 AC200
科目编号： AE01##、AE02##、CD03##
参考科目编号： 本教材将为您提供相关信息。
提示: 将组科目编号 312600“其他常规费用”用于已审定
费用的新科目。可以将组科目编号 110100 用于现金支付的
新科目。在“主数据”单元中，您将找到有关参考科目编
号的更多信息。
4。 按照可能的字段状态定义的优先级对其进行命名：
5。 不同的公司代码可以使用相同的 。
填空完成句子。
6。 可控制总帐科目主数据记录中公司代码数据的字段
显示。
填空完成句子。
7。 包含相应子分类帐科目的交易指标的总计。
填空完成句子。
任务 2：
判断题
1。 统驭科目是每日更新的。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
2。 可以始终显示总帐科目的行项目。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
3。 带有未清项目管理的总帐科目必须具有行项目显示。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
4。 以本币管理的总帐科目只能过帐到同一种货币。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
5。 以外币管理的总帐科目只能以同一种外币过帐。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
6。 这是因为公司代码使用不同的运营科目表，您不能执行跨公司代
码的控制。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
解答 4： 总帐科目
任务 1：
请执行以下任务：
1。 总帐科目由哪些段组成？
答案:
• 科目表段
• 公司代码段
2。 在前一练习中，您复制公司代码 1000 时不仅复制了科目表，还复
制了公司代码的公司代码段。相关的科目组也通过该科目表进行复
制。对于在业务场景中提到的总帐科目，会计部门需要两个额外的
科目组，一个用于费用，另一个用于付款。
将科目表 (INT) 中的科目组 "ERG." 复制到新的科目组 AE## 中，并
标明“已审定的费用 ##”。相应地，将科目组 AE## 的编号范围
更改为 AE0000-AE9999。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
将科目表 (INT) 中的科目组 "SAKO" 复制到新的科目组 CD## 中，并
标明“现金费用 ##”。相应地，将科目组 CD## 的编号范围更改
为 CD0000-CD9999。
a） 复制总帐科目组。
IMG： 财务会计→总帐会计核算→总帐科目→主数据
→准备→定义科目组
向下滚动到科目表 INT。
为科目表依次选择科目组 SAKO、常规总帐科目 II 和 ERG、损
益表科目，并选择“复制为……”图标。
字段名称或数据类型 值
接下来，使用下列信息覆盖 ERG 科目组：
科目组 AE##
名称 已审定的费用 ##
起始科目 AE0000
结束科目 AE9999
然后，使用下列信息覆盖 SAKO 科目组：
科目组 CD##
名称 现金支付 ##
起始科目 CD0000
结束科目 CD9999
按下 "Enter" 键，然后选择“保存”。
3。 创建三个总帐科目：其中两个用于已审定的费用（招待费、跑车租
赁费），另一个用于现金付款。若要创建科目，可使用教材为您提
供的参考科目。将新的科目组 AE## 或 CD## 用于新科目。然后
显示公司代码的科目表。
科目编号： AE01##、AE02##、CD03##
参考科目编号： 本教材将为您提供相关信息。
提示: 将组科目编号 312600“其他常规费用”用于已审定
费用的新科目。可以将组科目编号 110100 用于现金支付的
新科目。在“主数据”单元中，您将找到有关参考科目编
号的更多信息。
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 接下来，使用下列信息覆盖 ERG 科目组： | |
| 科目组 | AE## |
| 名称 | 已审定的费用 ## |
| 起始科目 | AE0000 |
| 结束科目 | AE9999 |
| 然后，使用下列信息覆盖 SAKO 科目组： | |
| 科目组 | CD## |
| 名称 | 现金支付 ## |
| 起始科目 | CD0000 |
| 结束科目 | CD9999 |
第 74 页 / 共 453 页
单元 2： 主数据 AC200
a） 创建总帐科目（费用科目）：
SAP 轻松访问菜单： 会计→财务会计→总帐→主记录→
总帐科目→单个处理→集中
或事务代码：FS00
字段名称或数据类型 值
总帐科目 AE01##
公司代码 GR##
选择总帐科目 → 使用参考创建。
字段名称或数据类型 值
科目编号 本教材将为您提供相关信息。
公司代码 GR##
按下 "Enter" 键。
提示: 进行一些设置，以便在所有的下拉列表中显示关
键信息（例如，AE##、CD##）。
使用快捷键 "Alt+F12" 可以访问定制本地布局。在“选
项”下，选择“专家”标签页。
选择条目“在所有下拉列表中显示关键字”。复制该
设置。
字段名称或数据类型 值
科目组 AE##（已审定的费用 ##）
短文本 招待##
总帐科目长文本 招待费##
组科目编号 312600
选择“控制数据”标签，然后删除“备选科目编号”字段中
的条目。
选择“保存”。
如有必要，请使用 “Enter” 键确认信息消息。
重复此过程可创建额外的费用科目 AE02## 以用于跑车租赁
费用。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | AE01## |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目编号 | 本教材将为您提供相关信息。 |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目组 | AE##（已审定的费用 ##） |
| 短文本 | 招待## |
| 总帐科目长文本 | 招待费## |
| 组科目编号 | 312600 |
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AC200 课程： 总分类帐科目
b） 创建总帐科目（现金支付科目）：
SAP 轻松访问菜单： 会计→财务会计→总帐→主记录→
总帐科目→单个处理→集中
或事务代码：FS00
字段名称或数据类型 值
总帐科目 CD03##
公司代码 GR##
选择总帐科目 → 使用参考创建。
字段名称或数据类型 值
科目编号 本教材将为您提供相关信息。
公司代码 GR##
按下 "Enter" 键。
字段名称或数据类型 值
科目组 现金支付 ##
短文本 支付 GR##
总帐科目长文本 现金支付 GR##
组科目编号 110100
选择 “控制数据”标签，然后删除备选科目编号。
选择“保存”。
如有必要，请使用 “Enter” 键确认信息消息。
c） 显示科目表：
SAP 轻松访问菜单： 会计→财务会计→总帐→信息系统
→总帐报表→主数据→总帐科目清单→总帐科目清单
在选择屏幕中，输入如下信息……
字段名称或数据类型 值
科目表 INT
公司代码 GR##
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | CD03## |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目编号 | 本教材将为您提供相关信息。 |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目组 | 现金支付 ## |
| 短文本 | 支付 GR## |
| 总帐科目长文本 | 现金支付 GR## |
| 组科目编号 | 110100 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目表 | INT |
| 公司代码 | GR## |
第 76 页 / 共 453 页
单元 2： 主数据 AC200
选择“执行”。
此报表为您显示了每个总帐科目的主数据。使用望远镜图标
(Ctrl + F) 可以导航到您已创建的新总帐科目。
选择绿色箭头返回到选择屏幕。
清除“输出控制”部分的复选框中的所有复选标记，并重新
运行该报表。
这时，该报表将为您显示科目编号和总分类帐长文本。
注意: 您刚向科目表中添加了三个新的总帐科目，运行
一个报表来检查公司代码的科目表。
4。 按照可能的字段状态定义的优先级对其进行命名：
答案:
• 隐藏
• 显示
• 要求的输入
• 可选条目
5。 不同的公司代码可以使用相同的科目表。
答案: 科目表
6。 科目组可控制总帐科目主数据记录中公司代码数据的字段显示。
答案: 科目组
7。 统驭科目包含相应子分类帐科目的交易指标的总计。
答案: 统驭科目
任务 2：
判断题
1。 统驭科目是每日更新的。
答案: 错误
统驭科目是实时更新的。
2。 可以始终显示总帐科目的行项目。
答案: 错误
仅在该科目使用行项目显示管理时才能显示行项目。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 总分类帐科目
3。 带有未清项目管理的总帐科目必须具有行项目显示。
答案: 正确
如果未选择“行项目显示”选项，则不能定义带有未清项目管理
的总帐科目。
4。 以本币管理的总帐科目只能过帐到同一种货币。
答案: 错误
以本币管理的总帐科目可以过帐到任何货币。
5。 以外币管理的总帐科目只能以同一种外币过帐。
答案: 正确
如果选择了外币作为帐户货币，则只能以同一种外币将金额过帐
到此帐户。
6。 这是因为公司代码使用不同的运营科目表，您不能执行跨公司代
码的控制。
答案: 正确
只有当不同的公司代码使用相同的运营科目表时，才能执行跨公司
代码的控制。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 定义和使用科目表
• 描述总分类帐科目的结构
• 控制总分类帐科目的格式
• 命名和描述不同类型的总分类帐科目
• 创建、维护和控制总分类帐科目
• 介绍如何同时更改多个总分类帐科目
• 解释组科目表和国家科目表的优缺点
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 客户/供应商帐户
课程： 客户/供应商帐户
课程概述
本部分将介绍客户和供应商帐户的主记录。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 介绍客户和供应商帐户的结构
• 讨论总帐科目和客户/供应商帐户之间的异同点
• 控制和维护客户/供应商帐户
• 说明客户和供应商帐户之间的关系
业务示例
会计经理希望能够了解总帐科目和子帐科目之间的异同点。他对客户/
供应商帐户的结构非常感兴趣。最重要的是，他想要知道搜索帮助为
他提供了哪些选项。
图表 39： 客户/供应商帐户的会计视图
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
正如总帐科目一样，客户和供应商帐户也包括两个段：
• 一个段位于客户端级别，包含常规数据。此数据可以由整个组织
访问。
• 另一个段位于公司代码级别，包含公司代码特定的数据。希望与特定
客户或供应商进行业务往来的任何公司代码都必须为此客户或供应商
创建一个公司代码段。还需要创建客户或供应商帐户。
通过使用报表 RFBIDE10/RFBIKR10，可以将在源公司代码中维护的客户/
供应商主数据传输到其他公司代码中。
图表 40： 客户帐户的销售视图
由于销售和分销部门仍然与客户保持联系，并需要了解有关此客户的特定
数据，所以可为每位客户都创建一个销售区域段。
希望与客户进行业务往来的任何销售区域都必须首先创建一个销售区域
段。该销售区域段包含销售区域特定的数据。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 客户/供应商帐户
图表 41： 供应商帐户的物料管理视图
就像有为客户创建的销售区域段一样，同样还有为供应商创建的采购组
织段。
希望与供应商进行业务往来的任何采购组织都必须首先创建一个采购组织
段。该采购组织段包含采购组织特定的数据。
图表 42： 完整的客户帐户
一个完整的客户帐户 由以下三个段组成：
• 客户端级别的常规数据
• 公司代码段
• 销售区域段
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
通常情况下，必须至少为已分配到公司代码的销售区域创建销售区域段。
注意：可能同时还存在与该客户进行业务往来的其他销售区域。
帐号已分配给客户端级别的客户。这样可确保所有的公司代码和销售区域
都使用相同的客户帐号。
图表 43： 完整的供应商帐户
一个完整的供应商帐户由以下三个段组成：
• 客户端级别的常规数据
• 公司代码段
• 采购组织段
通常情况下，必须至少为已分配到公司代码的采购组织创建采购组织段。
可能同时还存在与该供应商进行业务往来的其他采购组织。
帐号已分配给客户端级别的供应商。这样可确保所有的公司代码和采购
组织都使用相同的供应商帐号。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 客户/供应商帐户
图表 44： 集中维护与分散维护 (AR)
该系统根据组织需求提供不同的功能，以用于维护客户主记录。这些数
据记录可以集中维护以便用于所有区域，也可以单独维护以用于财务
会计与销售和分销。
在本课程的后半部分，我们将重点介绍对财务会计中客户主记录的维护。
提示: 同时实施应收帐款与销售和分销时，这两个实施团队的
成员必须协同工作以决定如何配置客户主记录以及谁将负责对
其进行维护。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 45： 集中维护与分散维护 (AP)
对于客户主记录，供应商主记录可以集中维护以用于所有区域，也可以单
独维护以用于财务会计和物料管理。
在本课程的后半部分，我们将集中介绍对财务会计中供应商主记录的
维护。
提示: 同时实施应付帐款和物料管理时，这两个实施团队的成
员必须协同工作以决定如何配置供应商主记录以及谁将负责对
其进行维护。
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AC200 课程： 客户/供应商帐户
图表 46： 比较主数据
如果使用采购管理和/或销售订单管理组件，则必须为这两个组件维护
客户和供应商。最简单的办法是集中创建客户/供应商主记录以确保正
确设置。但是，在某些情况下，采购管理/销售订单管理组件会创建自
己的主记录段，会计组件也会创建自己的段。在这种情况下，创建不完
整或重复的主记录将会带来风险。若要查找和更正这些不完整的帐户，
可以运行报表 RFDKAG00 客户主数据比较或 RFKKAG00 供应商主数据比
较。然后更正这些帐户。
可执行以下操作，以防止创建重复帐户：
• 在创建新帐户之前使用匹配码
• 激活自动重复检查
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 2： 主数据 AC200
图表 47： 客户/供应商帐户的页面
如果想要更改或显示某个帐户，可通过在初始屏幕上进行选择来直接
进入每个页面。
重要字段包括：
• 搜索项：可以在该字段中输入客户/供应商名称的缩写。此格式是
根据公司准则和实践定义的。
• 公司集团：属于某个公司集团的客户或供应商可以按照用户定义的组
代码分到一组。此组代码可用于运行报表、处理事务或用作匹配码。
• 会计员：会计员的姓名必须保存在某个 ID 下。可以在相关的会计员
所负责的客户/主记录中输入此代码。随后该会计员的姓名将自动打
印在信函上。还可以使用此 ID 对催款和付款建议清单进行排序。
可以在所有段中输入说明文本。
行项目显示和未清项目管理已按标准配置，可用于每个客户/供应商帐户。
还可以参考现有的主记录来创建新的客户和供应商主记录。只有不直接参
考客户/供应商的数据才从参考帐户复制到新帐户，即无地址的信息等。
在保存记录之前，应该对已复制的数据进行检查和更改（如有必要）。建
议为每个帐户组都创建一个参考帐户。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 客户/供应商帐户
图表 48： IBAN（国际银行帐号）
IBAN（国际银行帐号）是某个银行帐户在国际上认可的、唯一的标识号。
IBAN 是由 ISO（国际标准化组织）和 ECBS（欧洲银行标准委员会）共同
制定的，用于促进国际付款事务的处理。IBAN 包含最多 34 个字母数
字字符，并且在每个国家（地区）的结构也不尽相同。它通常包含国家
（地区）代码、银行代码和帐号。
SAP 系统除了使用标准的国家（地区）特定银行明细，还使用 IBAN。可
以输入 IBAN 作为客户/供应商主数据银行明细的一部分，也可以在开户
行的定制设置中输入此帐号。仅当业务合作伙伴提供了他/她的 IBAN，并
且要求输入时，才能在供应商或客户主记录中输入此帐号。鉴于此原因，
不能同时为多个主记录自动生成和保存 IBAN。而必须在每个主记录中分
别手动输入 IBAN。在某些国家/地区，系统会生成建议。
当输入新银行明细的 IBAN 后，系统将生成某些国家（地区）的国家
（地区）特定银行明细。如有必要，请确保所使用的付款中间程序也
能输出 IBAN。
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