第 161 页 / 共 453 页
AC200 课程： 过帐权限
图表 77： 分配过帐权限
可以创建任意数量的容差组。每个用户都可以显式分配到容差组。
如果用户未分配到任何特定的容差组，则容差组“____”中的条目对这
些用户都有效。
这是缺省的容差组。
通常容差组“____”包含一些值，这些值将应用于几乎所有的员工。
对于任何具有特殊上限或下限的员工，应该创建一个特定容差组并将其
分配给这些员工的用户登录 ID。
153
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 162 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
154
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 163 页 / 共 453 页
AC200 课程： 过帐权限
练习 10： 过帐权限
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 创建容差组
• 为用户分配容差组
业务示例
内部审计员请求为会计部门定义以下最大权限：
• 会计员
每份凭证 500,000 个本币单位
每个未清项目 100,000 个本币单位
5% 现金折扣
• 会计经理
每份凭证 1,000,000 个本币单位
每个未清项目 500,000 个本币单位
10% 现金折扣
任务：
请完成以下任务：
1。 为会计员创建的容差组为“空白”容差组。必须根据上述业务情景中
的数据为会计主管人员创建一个新容差组 SUPV。
2。 为用户分配会计经理容差组。
155
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 164 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
解答 10： 过帐权限
任务：
请完成以下任务：
1。 为会计员创建的容差组为“空白”容差组。必须根据上述业务情景中
的数据为会计主管人员创建一个新容差组 SUPV。
a） 修改“空白”容差组：
IMG：财务会计→财务会计全局设置→凭证→行项目→
为员工定义容差组
双击公司代码 GR##。
字段名称或数据类型 值
每个凭证允许的金额 500 000
每个未清项目允许的金额 100 000
每个行项目允许的现金折扣 5%
选择“保存”。选择绿色箭头返回到概览屏幕。
创建容差组 "SUPV"：
若要执行此操作，请选择刚修改过的容差组。
编辑→复制为……
覆盖以下数据：
字段名称或数据类型 值
组 SUPV
公司代码 GR##
每个凭证允许的金额 1 000 000
每个未清项目允许的金额 500 000
每个行项目允许的现金折扣 10%
按下 "Enter" 键。
选择“保存”。
继续到下一页
156
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 每个凭证允许的金额 | 500 000 |
| 每个未清项目允许的金额 | 100 000 |
| 每个行项目允许的现金折扣 | 5% |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 组 | SUPV |
| 公司代码 | GR## |
| 每个凭证允许的金额 | 1 000 000 |
| 每个未清项目允许的金额 | 500 000 |
| 每个行项目允许的现金折扣 | 10% |
第 165 页 / 共 453 页
AC200 课程： 过帐权限
2。 为用户分配会计经理容差组。
a） 为用户分配容差组。
IMG：财务会计→财务会计全局设置→凭证→行项目→
分配用户/容差组
编辑→新条目
字段名称或数据类型 值
用户名 您的用户名
容差组 SUPV
选择“保存”。
注意: 您刚刚……
• 为主管人员创建新的容差组
• 为主管人员添加新的容差限制
• 为用户分配经理容差组。
这是一个变式原理的示例。
157
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 用户名 | 您的用户名 |
| 容差组 | SUPV |
第 166 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 定义特定会计员组允许过帐的金额
• 将用户分配到容差组以获得最大金额
158
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 167 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
课程： 财务会计中的简单凭证
课程概述
本课程将介绍如何通过开始事务过帐简单的凭证。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 过帐财务会计中的简单凭证
业务示例
客户听说了易于使用的“过帐”事务，想要对其进行了解并尝试使用。
图表 78： mySAP ERP 财务中的简单过帐
159
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 168 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
SAP 财务会计组件可将一个过帐事务用于多个不同的过帐，例如：
• 总帐科目过帐
• 客户发票过帐
• 客户贷项凭证过帐
• 供应商发票过帐
• 供应商贷项凭证过帐
图表 79： 开始过帐屏幕：抬头和首个行项目
在凭证抬头中输入屏幕上过帐凭证的常规数据，例如，发票和过帐日
期、文本等。输入收到的发票和贷项凭证后，就可以为每个事务定义凭
证类型了，这些类型将随后作为常规缺省值出现。在凭证输入期间只要
能够在凭证类型字段中进行输入，就可以随时覆盖此建议的凭证类型。
如果不定义凭证类型，则系统将建议标准的凭证类型；例如，KR 可用
于输入供应商发票。
重要的输入字段位于标签页的前台，使用频率较低的字段位于后续的标
签页。
有了客户和供应商发票，就可以在此部分输入业务合作伙伴帐户数据以
及发票或贷项凭证金额。当按下 Enter 键时，业务合作伙伴主数据也
会与帐户名、地址和银行明细并排显示。可以通过选择“未清项目”
按钮显示未清项目列表。
除了抬头和项目数据（请参见下图)，输入屏幕还包含信息区域，您可
以在这里看到显示余额。
通过使用“树”按钮，您可以访问屏幕变式、帐户分配模板以及可以选择
作为模板的托管凭证。用户可以从屏幕左侧的树结构导航。
160
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 169 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
图表 80： 开始过帐屏幕：附加的行项目
在屏幕的下半部分输入表中凭证的附加行项目。确认输入后，将显示帐
户名。
可以选择不同的字段或列，并更改列和字段的大小及顺序。还可以复
制行项目。
当余额为零时，可以从屏幕上半部分的“暂存”、“过帐”或“托管”中
进行选择，以完成凭证输入事务。
还可以使用标准事务输入过帐。
对于复杂的过帐，可以通过菜单访问复杂过帐事务。不能从该复杂过
帐事务返回到初始屏幕。
可以为行项目输入说明文本。此项目文本既可以内部使用，又可以外部使
用。如果想外部使用该文本，例如用于信函、催款通知、支付通知书等，
请在文本前添加 “*”（在打印输出时将删除该 “*”）。
在定制中，可以定义四位数字的代码的文本模板，在凭证输入期间，输入
相关代码到文本字段时，这些文本模板将复制到行项目。
161
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 170 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
162
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 171 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
练习 11： 财务会计中的简单凭证
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 过帐财务会计中的简单凭证
业务示例
在您根据客户端的要求完成了对凭证控制的配置之后，客户端将会要求您
对这些设置进行测试。因此您需要在 SAP 系统中过帐一些简单的凭证。
任务：
警告: 请注意您已在前一练习中将会计经理容差组分配给自己的用
户。这意味着，在 SUPV 容差组中定义的金额临界值也适用于您。
如有必要，可重新将容差组更改为 BLANK。
请执行以下任务：
1。 总帐科目过帐
从开户行帐户提取 5,000 个本币单位的现金，然后将其存入零用现
金帐户。过帐此事务。（“零用现金”帐户由教师提供。）第二帐户
是指已分配到银行帐户的帐户。
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
2。 供应商发票
会计经理租了一辆小汽车出席远在郊区的会议。将 110,000 个本币
单位的供应商发票过帐到之前创建的供应商帐户（供应商##）。选择
“计算税额”选项。使用税收代码 1l（进项税（课程）10%）。输入
从参考字段中的会计经理收到的授权编号 A##。将费用过帐到已创建
的“汽车租赁费用” AE02## 帐户。使用凭证类型 ##，并在行项目
中必需的输入字段“文本”中输入说明（“会议”）。
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
如果不能在凭证抬头中输入凭证类型，则：选择“编辑选
项”按钮，并在“凭证类型选项”的下拉列表中选择“带
有简短名的条目”。
继续到下一页
163
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 172 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
3。 供应商发票
参加会议时，会计经理招待客户用餐。按照与前一练习中相同的标准
将 330,000 个本币单位的额外发票过帐到“招待费”帐户 AE01##。
记录数据表上的新凭证编号。
4。 客户发票
将 220,000 个本币单位的客户发票过帐到客户帐户。选择“计算税
额”选项。使用税收代码 1O（销项税（课税）10%）。将事务中的收
入方过帐到教师提供的帐户。
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
5。 客户贷项凭证
将 5,500 个本币单位的客户贷项凭证过帐到之前创建的客户帐户。
使用税收代码 1O（销项税（课税）10%）。
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
6。 显示客户和/或供应商的行项目检查已进行的过帐。
164
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 173 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
解答 11： 财务会计中的简单凭证
任务：
警告: 请注意您已在前一练习中将会计经理容差组分配给自己的用
户。这意味着，在 SUPV 容差组中定义的金额临界值也适用于您。
如有必要，可重新将容差组更改为 BLANK。
请执行以下任务：
1。 总帐科目过帐
从开户行帐户提取 5,000 个本币单位的现金，然后将其存入零用现
金帐户。过帐此事务。（“零用现金”帐户由教师提供。）第二帐户
是指已分配到银行帐户的帐户。
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
a） 总帐科目过帐
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→总帐→过帐→
输入总帐科目凭证
如果出现提示，请输入公司代码和 GR##，然后按下 "Enter"
键。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏
显示。
字段名称或数据类型 值
基本数据
凭证日期 当前日期
过帐日期 当前日期
第一个项目
总帐科目 教师将命名该零用现金帐
户。
借方/贷方 借方
以凭证货币表示的金额 5 000
继续到下一页
165
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 凭证日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 第一个项目 | |
| 总帐科目 | 教师将命名该零用现金帐 户。 |
| 借方/贷方 | 借方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 5 000 |
第 174 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
第二个项目
总帐科目 教师将为您提供开户行总帐
科目。
借方/贷方 贷方
以凭证货币表示的金额 5 000
凭证→模拟
检查凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存该凭证。记下数据表中的凭证编号。
2。 供应商发票
会计经理租了一辆小汽车出席远在郊区的会议。将 110,000 个本币
单位的供应商发票过帐到之前创建的供应商帐户（供应商##）。选择
“计算税额”选项。使用税收代码 1l（进项税（课程）10%）。输入
从参考字段中的会计经理收到的授权编号 A##。将费用过帐到已创建
的“汽车租赁费用” AE02## 帐户。使用凭证类型 ##，并在行项目
中必需的输入字段“文本”中输入说明（“会议”）。
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
如果不能在凭证抬头中输入凭证类型，则：选择“编辑选
项”按钮，并在“凭证类型选项”的下拉列表中选择“带
有简短名的条目”。
a） 供应商发票
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应付帐款→凭证
输入→发票
如果出现提示，请输入公司代码和 GR##，然后按下 “Enter”
键。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏
显示。
字段名称或数据类型 值
基本数据
供应商 Vendor##
发票日期 当前日期
继续到下一页
166
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 第二个项目 | |
|---|---|
| 总帐科目 | 教师将为您提供开户行总帐 科目。 |
| 借方/贷方 | 贷方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 5 000 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 供应商 | Vendor## |
| 发票日期 | 当前日期 |
第 175 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
参考 A##
过帐日期 当前日期
凭证类型 审定的费用 ##（如果不能输
入凭证类型，则：选择“编辑
选项”，并在“凭证类型选
项”下选择“带有简短名的条
目”）。
金额 110 000
货币 公司代码货币
计算税额
税收代码 1l（进项税 - 课税 10%）
项目
总帐科目 AE02##
借方/贷方 借方
以凭证货币表示的金额 110 000
税收代码 1l（进项税 - 课税 10%）
文本 会议 ##
凭证→模拟
检查凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存该凭证。记下数据表中的凭证编号。
3。 供应商发票
参加会议时，会计经理招待客户用餐。按照与前一练习中相同的标准
将 330,000 个本币单位的额外发票过帐到“招待费”帐户 AE01##。
记录数据表上的新凭证编号。
a） 重复上述步骤可将 330,000 个本币单位的额外供应商发票过帐
到“招待成本”帐户 AE01##。记录数据表上的新凭证编号。
4。 客户发票
将 220,000 个本币单位的客户发票过帐到客户帐户。选择“计算税
额”选项。使用税收代码 1O（销项税（课税）10%）。将事务中的收
入方过帐到教师提供的帐户。
继续到下一页
167
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 参考 | A## |
|---|---|
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 凭证类型 | 审定的费用 ##（如果不能输 入凭证类型，则：选择“编辑 选项”，并在“凭证类型选 项”下选择“带有简短名的条 目”）。 |
| 金额 | 110 000 |
| 货币 | 公司代码货币 |
| 计算税额 | |
| 税收代码 | 1l（进项税 - 课税 10%） |
| 项目 | |
| 总帐科目 | AE02## |
| 借方/贷方 | 借方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 110 000 |
| 税收代码 | 1l（进项税 - 课税 10%） |
| 文本 | 会议 ## |
第 176 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
a） 客户发票
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→凭证
输入→发票
如果出现提示，请使用“公司代码”按钮输入公司代码和
GR##，然后按下 "Enter" 键。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏
显示。
字段名称或数据类型 值
基本数据
客户 您的客户
发票日期 当前日期
过帐日期 当前日期
金额 220 000
货币 公司代码货币
计算税额
税收代码 1O（销项税（课税）10%）
项目
总帐科目 教师将为您提供收入帐户。
借方/贷方 贷方
以凭证货币表示的金额 220 000
税收代码 1O（销项税（课税）10%）
凭证→模拟
检查凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存该凭证。记下数据表中的凭证编号。
5。 客户贷项凭证
将 5,500 个本币单位的客户贷项凭证过帐到之前创建的客户帐户。
使用税收代码 1O（销项税（课税）10%）。
继续到下一页
168
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 客户 | 您的客户 |
| 发票日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 金额 | 220 000 |
| 货币 | 公司代码货币 |
| 计算税额 | |
| 税收代码 | 1O（销项税（课税）10%） |
| 项目 | |
| 总帐科目 | 教师将为您提供收入帐户。 |
| 借方/贷方 | 贷方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 220 000 |
| 税收代码 | 1O（销项税（课税）10%） |
第 177 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
记下数据表中的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
a） 客户贷项凭证
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→凭证
输入→贷项凭证
如果出现提示，请输入公司代码和 GR##，然后按下 “Enter”
键。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏
显示。
字段名称或数据类型 值
基本数据
客户 您的客户
凭证日期 当前日期
过帐日期 当前日期
金额 5500
货币 公司代码货币
计算税额
税收代码 1O（销项税（课税）10%）
项目
总帐科目 教师将为您提供收入帐户。
借方/贷方 借方
以凭证货币表示的金额 5500
税收代码 1O（销项税（课税）10%）
凭证→模拟
检查凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存该凭证。记下数据表中的凭证编号。
继续到下一页
169
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 客户 | 您的客户 |
| 凭证日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 金额 | 5500 |
| 货币 | 公司代码货币 |
| 计算税额 | |
| 税收代码 | 1O（销项税（课税）10%） |
| 项目 | |
| 总帐科目 | 教师将为您提供收入帐户。 |
| 借方/贷方 | 借方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 5500 |
| 税收代码 | 1O（销项税（课税）10%） |
第 178 页 / 共 453 页
单元 3： 凭证控制 AC200
6。 显示客户和/或供应商的行项目检查已进行的过帐。
a） 显示客户和/或供应商的行项目检查已进行的过帐。
显示客户/供应商行项目：
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款/应付帐款
→帐户→显示/更改行项目
字段名称或数据类型 值
客户或供应商帐户 输入客户或供应商编号
公司代码 GR##
选择“执行”。
注意: 已过帐了两份供应商发票、一份客户贷项凭证和
一份客户发票。然后，显示行项目检查行项目的过帐。
170
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 客户或供应商帐户 | 输入客户或供应商编号 |
| 公司代码 | GR## |
第 179 页 / 共 453 页
AC200 课程： 财务会计中的简单凭证
课程摘要
您现在应该能够:
• 过帐财务会计中的简单凭证
171
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 180 页 / 共 453 页
单元摘要 AC200
单元摘要
您现在应该能够:
• 分类会计凭证
• 显示会计凭证
• 描述会计凭证的结构
• 开放和关闭过帐期间
• 为不同的科目类型有区别地开放和关闭过帐期间
• 定义特定会计员组允许过帐的金额
• 将用户分配到容差组以获得最大金额
• 过帐财务会计中的简单凭证
172
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 181 页 / 共 453 页
单元 4
过帐控制
单元概述
单元目标
完成本单元后，您将能够:
• 定义缺省值
• 配置用户特定的缺省值
• 确定系统和配置中的缺省值
• 解释管理凭证更改的规则
• 更改凭证
• 分析对凭证的更改
• 冲销凭证
• 在定制中查找冲销原因
• 定义付款条款
• 介绍自动过帐现金折扣的帐户确定
• 描述 mySAP ERP 财务中的税款处理方式
• 在配置中创建税码并定义税收帐户
• 解释跨公司代码交易
• 过帐跨公司代码交易
单元目录
课程： 缺省值....................................... 175
练习 12： 缺省值.................................. 179
课程： 更改控制 ..................................... 183
练习 13： 凭证更改规则............................. 187
课程： 凭证冲销 ..................................... 192
练习 14： 凭证冲销 ................................ 195
课程： 付款条款和现金折扣 ............................. 201
练习 15： 付款条款和现金折扣........................ 211
课程： 税款 ........................................ 221
173
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 182 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
练习 16： 税款 ................................... 235
课程： 跨公司代码交易 ................................ 243
练习 17： 跨公司代码交易 ........................... 249
174
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 183 页 / 共 453 页
AC200 课程： 缺省值
课程： 缺省值
课程概述
本课程将概述 mySAP ERP 系统中各种缺省值选项。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 定义缺省值
• 配置用户特定的缺省值
• 确定系统和配置中的缺省值
业务示例
用户不希望总是重新输入数据。因此希望能在系统中定义缺省值。
图表 81： 用户设置的缺省值
使用参数 ID，用户可以为那些不需要经常更改值的字段设置缺省值，如
公司代码和货币。执行事务时，这些值将自动出现在相应的字段中。这样
就不需要手动输入这些值，还能避免输入错误。
175
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 184 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
使用编辑选项，可以配置屏幕中的以下区域：
• 凭证输入：用户可以隐藏那些可能与其工作不相关的字段，如外币
或跨公司代码的业务事务。还可以使用特殊编辑选项处理单个屏幕
事务。
• 凭证显示：使用清单浏览器，用户可以选择不同的显示选项来显示
凭证。
• 未清项目：用户可以选择行布局显示和过帐选项来处理未清项目，即
用户可以输入部分付款金额或新未清项目的余额。
当用户登录到 mySAP ERP 系统时，其用户 ID 具有适用于整个系统的特定
属性，即登录语言、日期格式和十进制符号。用户还可以为自己设置缺省
打印机。您可以简化用户的维护工作，方法是首先创建一个虚拟用户，并
根据会计要求维护这些值，然后复制此用户。
图表 82： 系统和会计缺省值
系统为您提供用于凭证输入的基本缺省值。例如，在凭证输入期间，
当前数据将被建议为过帐日期。
如果已输入了凭证，则在下次凭证输入时，系统将建议您在上一个凭证
中输入的公司代码。
系统遵循凭证原则：凭证的余额在过帐之前必须为零。
若要在会计核算中输入不同的业务事务，系统为您提供了配置中预先
定义的凭证类型和过帐代码。例如，供应商发票的凭证类型为 KR，贷
方过帐通过过帐代码 31 执行。
176
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 185 页 / 共 453 页
AC200 课程： 缺省值
在系统中，您可以控制在显示或更改凭证时是否建议会计年度。在具有
（大部分）年度特定凭证编号分配的公司代码中，建议会计年度将是很有
用的 - 然后系统将建议上次处理凭证的凭证编号和相关的会计年度。
还可以建议 CPU 日期为起息日。
在公司代码级别，允许输入业务交易凭证抬头中的汇率和汇率表中的汇率
间的最大差异。如果系统确定已超出此百分比最大差异，就会发出警告消
息。通过这种方式可及时识别和更正错误的输入。
177
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 186 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
178
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 187 页 / 共 453 页
AC200 课程： 缺省值
练习 12： 缺省值
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 解释缺省值的源
• 定义缺省值。
业务示例
用户不希望重复输入数据。因此希望能在系统中定义缺省值。
任务：
回答以下问题，并在系统中配置相应的缺省值。
1。 列出系统设置为缺省以用于凭证输入的值的源。
2。 如果用户想要确保在凭证输入期间不会意外更改凭证类型，应该在
哪里进行此设置？
3。 在反映“现金管理”中的事务时，起息日是必需的。处理凭证时，
激活起息日建议的功能。
4。 最大汇率偏差为 10%。财务会计表达了对此百分比过高的担忧。您需
要将公司的最大汇率偏差设置为 5%。
179
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 188 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
解答 12： 缺省值
任务：
回答以下问题，并在系统中配置相应的缺省值。
1。 列出系统设置为缺省以用于凭证输入的值的源。
答案:
• 用户主记录
• 参数内存
• 系统数据
• 科目主记录
• 会计核算功能
2。 如果用户想要确保在凭证输入期间不会意外更改凭证类型，应该在
哪里进行此设置？
a） 从总帐科目、应付帐款或应收帐款凭证输入屏幕中选择“编辑
选项”按钮。
字段名称或数据类型 值
凭证类型选项 凭证类型隐藏
选择“保存”。
3。 在反映“现金管理”中的事务时，起息日是必需的。处理凭证时，
激活起息日建议的功能。
a） 激活起息日建议。
IMG：财务会计→财务会计全局设置→凭证→凭证处理的
缺省值→缺省的起息日
字段名称或数据类型 值
公司代码 GR##
缺省的起息日
选择“保存”。
继续到下一页
180
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证类型选项 | 凭证类型隐藏 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | GR## |
| 缺省的起息日 |
第 189 页 / 共 453 页
AC200 课程： 缺省值
4。 最大汇率偏差为 10%。财务会计表达了对此百分比过高的担忧。您需
要将公司的最大汇率偏差设置为 5%。
a） 更改最大汇率偏差。
IMG：财务会计→财务会计全局设置→凭证→凭证抬头→
最大汇率差异→按公司代码定义最大汇率差异
字段名称或数据类型 值
公司代码 GR##
最大汇率差异 5%
选择“保存”。
注意: 您刚刚设置了将会影响未来业务交易的系统缺
省值。
181
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | GR## |
| 最大汇率差异 | 5% |
第 190 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 定义缺省值
• 配置用户特定的缺省值
• 确定系统和配置中的缺省值
182
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 191 页 / 共 453 页
AC200 课程： 更改控制
课程： 更改控制
课程概述
本课程介绍用于更改凭证的控制功能。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 解释管理凭证更改的规则
• 更改凭证
• 分析对凭证的更改
业务示例
会计经理希望凭证在 mySAP ERP 中过帐之后，部分可更改字段变得不可
修改。
图表 83： 更改凭证
用户可以更改已经过帐的凭证。但是，基于不同的规则，只有某些字段可
以更改。这些规则可以由系统预先定义，也可以是用户特定的。
183
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 192 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
凭证抬头和行项目中的某些字段可以同时更改。
• 凭证抬头：只有参考编号和文本字段可以更改。
• 行项目：系统不允许对金额、过帐代码、科目或任何其他将对过帐对
帐产生影响的字段进行更改。
用户对凭证进行更改后，将会记录以下信息：
• 已更改的字段
• 新值和旧值
• 进行更改的用户
• 更改的时间和日期
图表 84： 凭证更改规则
可以根据以下标准区分不同的凭证更改规则：
• 帐户类型：使用帐户类型，用户可以为应收帐款、应付帐款或总
帐科目定义规则。
• 事务类：事务类仅用于特殊的总帐事务、汇票和预付款。
• 公司代码：如果该字段为空白，则该规则适用于每个公司代码。
184
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 193 页 / 共 453 页
AC200 课程： 更改控制
更改字段的条件是预先定义的。出现以下情况时，可以对其进行更改：
• 过帐期间仍为开放状态
• 行项目尚未清算
• 行项目是客户帐户的借方，或是供应商帐户的贷方
• 该凭证不是发票的贷项凭证
• 该凭证不是预付款的贷项凭证
可使用报表 RFBABL00 显示对所有凭证的凭证更改。在此报表中，您可
以选择以下选项：公司代码、凭证编号、会计年度、更改日期和更改人
的用户名。
185
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 194 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
186
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 195 页 / 共 453 页
AC200 课程： 更改控制
练习 13： 凭证更改规则
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 应用更改凭证的规则
业务示例
分配字段可确定是销售订单管理中的哪个凭证构成了会计凭证的基础。内
部审计员要求防止在创建事务之后对分配字段进行更改。
任务：
将分配字段设置为不可修改的。
1。 检查是否可对已在前一练习中过帐的其中一个凭证中的分配字段进
行更改。如果可以更改，则更改帐户类型 "D"、"K" 和 "S" 的更
改规则，以防止对分配字段的进一步更改。之后，进行测试以证明
无法再对分配字段进行更改。
提示: 分配字段的字段名称为 "BSEG-ZUONR"。
187
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 196 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
解答 13： 凭证更改规则
任务：
将分配字段设置为不可修改的。
1。 检查是否可对已在前一练习中过帐的其中一个凭证中的分配字段进
行更改。如果可以更改，则更改帐户类型 "D"、"K" 和 "S" 的更
改规则，以防止对分配字段的进一步更改。之后，进行测试以证明
无法再对分配字段进行更改。
提示: 分配字段的字段名称为 "BSEG-ZUONR"。
a） 是否可以对分配字段进行更改？
应用：会计→财务会计→应收帐款→凭证→更改
字段名称或数据类型 值
凭证编号 来自前一个单位
公司代码 GR##
会计年度 当前年
按下 "Enter" 键。
双击客户行项目，发现可以对分配字段进行更改。
创建新的更改规则。
IMG：财务会计→财务会计全局设置→凭证→行项目→
凭证更改规则，行项目→新条目
字段名称或数据类型 值
字段名称 BSEG-ZUONR
科目类型 S
事务类 [空]
公司代码 GR##
字段可修改 [空]
选择“保存”。
选择绿色箭头返回到概述屏幕。
突出显示刚刚创建的规则。
继续到下一页
188
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证编号 | 来自前一个单位 |
| 公司代码 | GR## |
| 会计年度 | 当前年 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 字段名称 | BSEG-ZUONR |
| 科目类型 | S |
| 事务类 | [空] |
| 公司代码 | GR## |
| 字段可修改 | [空] |
第 197 页 / 共 453 页
AC200 课程： 更改控制
编辑→复制为……
字段名称或数据类型 值
字段名称 BSEG-ZUONR
科目类型 D
事务类 [空]
公司代码 GR##
字段可修改 [空]
按下 “Enter” 键。
突出显示刚刚创建的规则。
编辑 → 复制为……
字段名称或数据类型 值
字段名称 BSEG-ZUONR
科目类型 K
事务类 [空]
公司代码 GR##
字段可修改 [空]
按下 “Enter” 键。
选择“保存”。
若要检查是否已无法对该字段进行修改，可重复第一步，然后
调用该凭证对其进行更改。
应用：会计→财务会计→应收帐款→凭证→更改
字段名称或数据类型 值
凭证编号 来自前一个单位
公司代码 GR##
会计年度 当前年
按下 "Enter" 键。
继续到下一页
189
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 字段名称 | BSEG-ZUONR |
| 科目类型 | D |
| 事务类 | [空] |
| 公司代码 | GR## |
| 字段可修改 | [空] |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 字段名称 | BSEG-ZUONR |
| 科目类型 | K |
| 事务类 | [空] |
| 公司代码 | GR## |
| 字段可修改 | [空] |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证编号 | 来自前一个单位 |
| 公司代码 | GR## |
| 会计年度 | 当前年 |
第 198 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
双击客户行项目，发现已无法再对分配字段进行更改。
注意: 您刚刚创建了一个凭证更改规则：对于客户、供
应商和总帐过帐来说，在过帐后将无法再对分配字段
进行修改。
190
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 199 页 / 共 453 页
AC200 课程： 更改控制
课程摘要
您现在应该能够:
• 解释管理凭证更改的规则
• 更改凭证
• 分析对凭证的更改
191
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 200 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
课程： 凭证冲销
课程概述
本课程将介绍在系统中冲销凭证的两种方式。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 冲销凭证
• 在定制中查找冲销原因
业务示例
在某些时候，会出现错误输入和错误过帐凭证的情况。这时必须冲销该
凭证，然后重新正确输入。管理部门希望能在冲销凭证的同时更正交易
数据。
图表 85： 冲销凭证
用户在输入凭证时可能会出错。从而导致创建的凭证包含错误信息。为了
记录这些调整，必须首先冲销错误的凭证。然后再重新正确输入凭证。
系统提供了可单个或批量冲销总分类帐、客户和供应商凭证的功能。
192
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 201 页 / 共 453 页
AC200 课程： 凭证冲销
可以通过以下方式冲销凭证：
• 正常的冲销过帐
• 负过帐
冲销凭证时，需要输入解释此次冲销的冲销原因。冲销原因还可控制是否
允许冲销日期不同于原始过帐日期。
不能冲销带有清算项目的凭证。必须首先重设该凭证。
图表 86： 正常的冲销过帐，负过帐
正常的冲销过帐可使系统将错误的借方作为贷方、将错误的贷方作为借方
来过帐。因此正常的冲销过帐将导致交易数据的增加。
负过帐也是将错误的借方作为贷方、将错误的贷方作为借方来过帐。但是
不会将时间和过帐金额添加到交易数据中，而是从其他帐户方的交易数据
中减去。这样就将交易数据设置回发生错误过帐之前的状态。
通常系统使用正常冲销过帐来冲销凭证。若要使用负过帐，必须首先
满足以下前提：
• 公司代码允许负过帐
• 必须为负冲销定义冲销原因。
负过帐还可用于执行错误行项目的转移过帐。项目通过负过帐（重设交易
数据）从错误的帐户中删除，并以正常过帐的方式过帐到正确的帐户。此
操作只能通过明确允许负过帐的凭证类型完成。
193
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 202 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
194
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 203 页 / 共 453 页
AC200 课程： 凭证冲销
练习 14： 凭证冲销
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 冲销凭证
• 配置允许负过帐的公司代码
业务示例
在某些时候，会出现错误输入和错误过帐凭证的情况。在这种情况下，
需要冲销错误凭证，然后重新正确输入。管理部门希望能在冲销凭证的
同时更正交易数据。
任务：
回答下列问题：
1。 指出可在 mySAP ERP 财务中用于冲销凭证的两种方式。
2。 为了处理负过帐，必须满足哪两个前提？
3。 检查您的公司代码是否允许负过帐。
4。 检查哪些冲销原因可由负过帐用于执行冲销。
5。 使用“汽车租赁费用”帐户过帐一份 15,000 个货币单位（本币）
的总帐科目凭证。您的教师将为您提供付款支票的抵销帐户。然
后检查费用帐户的余额。
6。 冲销刚刚创建的总帐凭证，然后检查帐户余额以查看负冲销的影响。
195
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 204 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
解答 14： 凭证冲销
任务：
回答下列问题：
1。 指出可在 mySAP ERP 财务中用于冲销凭证的两种方式。
答案:
• 正常的冲销过帐
• 通过负过帐进行冲销
2。 为了处理负过帐，必须满足哪两个前提？
答案:
• 1. 公司代码必须允许负过帐。
• 2. 必须为负冲销定义冲销原因。
3。 检查您的公司代码是否允许负过帐。
a） 允许公司代码中的负过帐：
IMG：财务会计→总帐会计核算→业务交易→调整过帐
/冲销→允许负过帐
字段名称或数据类型 值
公司代码 GR##
允许的负过帐
如果需要设置“允许的负过帐”标识，可选择“保存”。
4。 检查哪些冲销原因可由负过帐用于执行冲销。
a） IMG：财务会计→总帐会计核算→业务交易→调整过帐/
冲销→定义冲销原因
检查原因代码。
已为冲销原因 03、04、05、06、07、RE 设置“负过帐”标识。
5。 使用“汽车租赁费用”帐户过帐一份 15,000 个货币单位（本币）
的总帐科目凭证。您的教师将为您提供付款支票的抵销帐户。然
后检查费用帐户的余额。
a） 过帐总帐科目凭证。
应用：会计→财务会计→总帐→过帐→输入总帐科目凭证
继续到下一页
196
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | GR## |
| 允许的负过帐 |
第 205 页 / 共 453 页
AC200 课程： 凭证冲销
如果出现提示，请输入公司代码和 GR##，然后按下 "Enter"
键。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏
显示。
字段名称或数据类型 值
基本数据
凭证日期 当前日期
过帐日期 当前日期
第一个项目
总帐科目 AE02##
借方/贷方 借方
以凭证货币表示的金额 15 000
税收 ID V0
项目文本 负过帐测试
第二个项目
总帐科目 本教材将为您提供相关信
息。
借方/贷方 贷方
以凭证货币表示的金额 15 000
文本 负过帐测试
凭证 → 模拟
检查凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存该凭证。凭证编号：
_________________
检查帐户中的余额并标识凭证类型：
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→总帐→帐
户→显示余额
字段名称或数据类型 值
总帐科目 AE02##
继续到下一页
197
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 凭证日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 第一个项目 | |
| 总帐科目 | AE02## |
| 借方/贷方 | 借方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 15 000 |
| 税收 ID | V0 |
| 项目文本 | 负过帐测试 |
| 第二个项目 | |
| 总帐科目 | 本教材将为您提供相关信 息。 |
| 借方/贷方 | 贷方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 15 000 |
| 文本 | 负过帐测试 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | AE02## |
第 206 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
公司代码 GR##
会计年度 当前年
选择“执行”。
记录当前期间的余额。
借方 贷方
双击当前期间的借方余额可显示组成该帐户余额的行项
目。SA 凭证类型为总帐科目过帐。
6。 冲销刚刚创建的总帐凭证，然后检查帐户余额以查看负冲销的影响。
a） 执行负冲销。
应用：财务→财务会计→总帐→凭证→冲销→单个冲销
字段名称或数据类型 值
凭证编号 记录的总帐科目凭证编号
公司代码 GR##
会计年度 当前年
冲销原因 03（或任何执行负冲销的其他
原因）
转到 → 冲销前显示
选择绿色箭头返回到概述屏幕。
选择“过帐”保存该凭证。凭证编号：
_________________
检查帐户中的余额：
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→总帐→帐户→
显示余额
字段名称或数据类型 值
总帐科目 AE02##
公司代码 GR##
会计年度 当前年
继续到下一页
198
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 公司代码 | GR## |
|---|---|
| 会计年度 | 当前年 |
| 借方 | 贷方 |
|---|---|
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证编号 | 记录的总帐科目凭证编号 |
| 公司代码 | GR## |
| 会计年度 | 当前年 |
| 冲销原因 | 03（或任何执行负冲销的其他 原因） |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | AE02## |
| 公司代码 | GR## |
| 会计年度 | 当前年 |
第 207 页 / 共 453 页
AC200 课程： 凭证冲销
选择“执行”。
记录当前期间的余额。
借方 贷方
将这些值与冲销前记录的余额进行比较。
注意: 您刚刚……
• 配置了允许负过帐的公司代码
• 检查了哪些凭证类型可用于负过帐
• 标识了负过帐所使用的原因代码
199
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 借方 | 贷方 |
|---|---|
第 208 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 冲销凭证
• 在定制中查找冲销原因
200
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 209 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
课程： 付款条款和现金折扣
课程概述
本课程将介绍不同的付款条款及其对自动过帐现金折扣的影响。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 定义付款条款
• 介绍自动过帐现金折扣的帐户确定
业务示例
公司通常使用不同的付款条款。而现金折扣将由系统自动过帐。公司继续
与供应商协商新的付款条款，这些新条款将会反映在系统中。
图表 87： 付款条款
付款条款是业务合作伙伴之间就发票付款所达成的一致条件。这些条件可
定义特定期间内发票付款的到期日和现金折扣。
在系统中已预先定义了一些付款条款；如有必要，您还可以添加新的
付款条款。
付款条款可以使系统计算现金折扣和发票到期日。
201
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 210 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
为了执行此操作，系统需要以下数据：
• 起算日期：开始计算条款的日期。
• 现金折扣条款：授予现金折扣的条款。
• 现金折扣百分率：用于计算现金折扣的百分率。
处理凭证时，可输入付款条款以便系统计算所需的付款条件。
如果在主记录中输入了付款条款，则将会建议使用这些条款。还可以在
处理期间输入或更改这些条款。
图表 88： 发票中的付款条款
可以在客户/供应商主记录的公司代码段、销售区域段和采购组织段中
输入付款条款。
过帐发票时的缺省付款条款取决于创建发票的位置：
• 如果是在“财务”中创建的发票，则缺省的付款条款将来自公司代
码段。
• 如果是在“销售订单管理”中创建的客户发票，则缺省的付款条款将
来自销售区域段。过帐“销售订单管理”发票时，付款条款将复制到
FI 发票（该发票为自动创建）。
• 如果是在“采购管理”中创建的供应商发票，则缺省的付款条款将来
自采购组织段。过帐此发票时，付款条款将自动复制到会计凭证。
输入供应商发票时，还可以设置固定的现金折扣金额或现金折扣百分率。
即现金折扣的授予与付款期间/日期无关。若要执行此操作，必须在“现
金折扣”字段中进行相应的输入。
202
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 211 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
图表 89： 贷项凭证中的付款条款
发票相关的贷项凭证：
• 在凭证输入期间，可通过在“发票参考”字段中输入发票编号，来将
贷项凭证链接到原始发票。在此情况下，付款条款将从该发票中复
制，以便发票和贷项凭证具有相同的到期日。
其他贷项凭证：
• 其他贷项凭证中的付款条款无效。这些贷项凭证的到期日为起算日
期。若要激活这些非发票相关的贷项凭证中的付款条款，可在输入凭
证时在“发票参考”字段中输入 "V"。
203
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 212 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
图表 90： 付款条款 - 基本数据
概括：
• 天数限制是指付款条款有效期截止的日历日。通过天数限制功能，可
以使用付款条款代码（图中的付款条款代码为 0009）存储单个或
多部分付款条款。
• 付款条款的说明部分包括以下元素：由系统自动生成的说明（可以
使用自己的付款条款说明进行替换），和打印发票时使用的销售
和分销文本。
• 帐户类型定义可在其中使用付款条款的子分类帐。如果要将付款条款
同时用于供应商和客户，则应使用不同的付款条款代码定义付款条
款，然后相应地只将其用于一种帐户类型。这样可以防止在客户的
付款条款中进行任何更改（例如，将现金折扣百分率从 3% 更改为
2%），从而对供应商的过帐造成影响（这是不希望发生的）。
204
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 213 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
图表 91： 付款条款 – 付款控制
付款控制：
• 通过使用可在行项目或帐户中输入的冻结代码，可以冻结用于付款或
托收的行项目或帐户。这些冻结代码也可以在付款条款中输入。
• 付款方式（对于每个国家/地区来说，系统已经定义了您可以在该国
家/地区使用的付款方式）可在行项目或帐户中输入。与付款冻结
相同，付款方式也可以在付款条款中输入。
使用付款条款时，在付款条款中定义的冻结代码和付款方式是行项目中
的缺省值。如果使用的是“销售订单管理”，则请阅读 Note 132701
和 217021。
205
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 214 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
图表 92： 起算日期
起算日期
起算日期是指系统用于计算发票到期日的开始日期。下列规则适用于
起算日期计算：
• 可作为确定起算日期依据的默认值如下所示：无缺省值、凭证日
期、过帐日期或输入日期
• 计算起算日期的说明：用于覆盖起算日期日历天的固定日期。
将添加到起算月的日历月中的月数。
有关付款条款起算日期缺省值的系统行为和通过添加月数来更改日期的
详细信息，请参见 Note 162885。
206
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 215 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
图表 93： 现金折扣
若要计算现金折扣，可在付款条款中输入一个百分率。还可以在同一行中
输入百分比有效的天数。还可以添加固定天数和月数。
将在付款条款中指定的天数和月数与起算日期一起使用，可计算该付款日
期的正确现金折扣金额。
可最多输入三个现金折扣期间。
图表 94： 天数限制
天数限制可启用某个付款条款代码中的日期特定付款条款。
可定义多个版本的付款条款，每个版本都有不同的天数限制。
207
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 216 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
天数限制是应用该付款条款版本之前的起算日期。对于某些付款条款（例
如，取决于起算日期是在每个月的 15 号之前还是之后的付款条款），
可以以相同的付款条款代码输入两部分付款条款。指定天数限制的条目
将添加到付款条款代码。这样将得到两个条目，可以在这里定义不同的
付款条款。
以下付款条款需要对天数限制进行说明：
• 发票日期在当月 15 号之前的凭证将在下个月的最后一天支付
• 发票日期在当月 15 号之后的凭证将在下下个月的 15 号支付
图表 95： 分期付款
可以使用分期付款计划分几个月支付发票，或留存一部分发票金额稍
后再进行付款。
总计发票金额可以分为几个具有不同到期日的部分金额。
如果在付款条款中定义了分期付款，则系统将自动进行拆分。
若要执行此操作，可选择分期付款，并且不分配现金折扣期间或现金折
扣百分率。
为每个分期付款定义分期付款次数、百分率和付款条款。
指定的百分率必须总计为 100%。
系统为已指定的每次分期付款都创建一个行项目。
行项目金额与总计金额的百分比相对应。行项目金额总计与总计金额相
对应。
208
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 217 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
行项目的付款条款是指为单个分期付款定义的付款条款。
图表 96： 现金折扣基准金额
根据您所在国家/地区的当地法规，现金折扣基准金额为净值（总帐科目
和固定资产行项目的总计，不含税，例如美国）或总值（含税，例如德
国）。对于每个公司代码或税收管辖权代码，可指定系统将用作现金折扣
基准的值 - 此设置属于公司代码的全局参数。
图表 97： 过帐现金折扣 - 总计法程序
209
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 218 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
可以使用付款条款中的比率手动输入现金折扣金额，也可以由系统自动输
入。过帐发票后，仍可以更改现金折扣。
清算客户或供应商帐户中的未清项目后，可能的现金折扣将自动过帐到
“现金折扣费用”或“收到的现金折扣”帐户。
可在配置中为现金折扣费用或现金折扣收入定义帐户。
图表 98： 净值法程序 - 发票 (1) 和付款 (2)
如果过帐具有净值法程序凭证类型的供应商发票，则过帐到费用或资产负
债表帐户的金额将根据现金折扣金额进行扣减。相同的金额还将过帐到现
金折扣清算帐户中，以清算此过帐。
使用净值法程序后，过帐发票时将自动过帐现金折扣金额。
发票支付后，系统将执行到现金折扣清算帐户的清算过帐。
如果在现金折扣最后期限之后支付发票，则现金折扣亏损将过帐到单
独的帐户。
现金折扣清算帐户必须基于未清项目进行管理。
210
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 219 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
练习 15： 付款条款和现金折扣
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 配置付款条款
• 自动过帐现金折扣
业务示例
公司通常使用不同的付款条款。而现金折扣将由系统自动过帐。公司已和
一家供应商协商了新的付款条款。
任务 1：
创建新的付款条款代码。
1。 您需要实施新的付款条款代码 AC##，并对其进行测试以确保它能够
正常使用。与供应商协商后的新条款包括：
立即付款可享受 5% 的现金折扣
14 天之内付款可享受 2% 的现金折扣
30 天之内付款无折扣
过帐日期为起算日期。
任务 2：
为供应商分配新的付款条款。
1。 为供应商分配新的付款条款。
任务 3：
在下次输入发票时就可以使用新的付款条款代码了。
1。 通过过帐一份 50,000 个本币单位的发票来测试新的付款条款。
将招待费帐户用于借方过帐。
继续到下一页
211
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 220 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
任务 4：
判断题
1。 贷项凭证可以链接到发票，从而确保该发票和贷项凭证在同一天
到期。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
2。 天数限制可定义现金折扣期间的日期。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
3。 每个分期付款计划的分期付款都必须有自己的付款条款。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
任务 5：
请回答下列问题。
1。 “付款条款”是客户主记录的
和 段中的字段。
填空完成句子。
任务 6：
请回答下列问题。
1。 是指系统用于确定发票到期日的日期。
填空完成句子。
继续到下一页
212
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 221 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
任务 7：
请回答下列问题。
1。 在净值法程序中将使用哪些现金折扣帐户？
任务 8：
请回答下列问题。
1。 在总计法程序中使用哪些现金折扣帐户？
213
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 222 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
解答 15： 付款条款和现金折扣
任务 1：
创建新的付款条款代码。
1。 您需要实施新的付款条款代码 AC##，并对其进行测试以确保它能够
正常使用。与供应商协商后的新条款包括：
立即付款可享受 5% 的现金折扣
14 天之内付款可享受 2% 的现金折扣
30 天之内付款无折扣
继续到下一页
214
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 223 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
过帐日期为起算日期。
a） 创建付款条款。
IMG：财务会计→应收帐款和应付帐款→业务交易→收款
发票/贷项凭证→维护付款条款
编辑 → 新条目
字段名称或数据类型 值
付款条款 AC##
科目类型
客户 [空]
供应商
起算日期的缺省值 过帐日期
付款条款
条款 1
百分比 5%
天数 [空]
条款 2
百分比 2%
天数 14
条款 3
天数 30
选择“继续”。在“说明”区域，将以文字的方式自动介绍付
款条款。检查您对该付款条款的理解是否正确。
选择“保存”。
继续到下一页
215
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 付款条款 | AC## |
| 科目类型 | |
| 客户 | [空] |
| 供应商 | |
| 起算日期的缺省值 | 过帐日期 |
| 付款条款 | |
| 条款 1 | |
| 百分比 | 5% |
| 天数 | [空] |
| 条款 2 | |
| 百分比 | 2% |
| 天数 | 14 |
| 条款 3 | |
| 天数 | 30 |
第 224 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
任务 2：
为供应商分配新的付款条款。
1。 为供应商分配新的付款条款。
a） 在供应商主记录中输入付款条款。
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应付帐款→主
记录→更改
字段名称或数据类型 值
供应商 Vendor##
公司代码 GR##
公司代码数据
付款事务
按下 "Enter" 键。
字段名称或数据类型 值
付款条款 AC##
选择“保存”。
任务 3：
在下次输入发票时就可以使用新的付款条款代码了。
1。 通过过帐一份 50,000 个本币单位的发票来测试新的付款条款。
将招待费帐户用于借方过帐。
a） 过帐供应商发票
SAP 轻松访问菜单： 会计→财务会计→应付帐款→凭证
输入→发票
如果出现提示，请输入公司代码和 GR##，然后按下 "Enter"
键。
字段名称或数据类型 值
基本数据
供应商 Vendor##
发票日期 当前日期
继续到下一页
216
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 供应商 | Vendor## |
| 公司代码 | GR## |
| 公司代码数据 | |
| 付款事务 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 付款条款 | AC## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 供应商 | Vendor## |
| 发票日期 | 当前日期 |
第 225 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
过帐日期 当前日期
金额 50 000
货币 本币
计算税额
税收代码 0I（进项税培训 0%）
项目
总帐科目 AE01##
借方/贷方 借方
以凭证货币表示的金额 50 000
税收代码 0I（进项税培训 0%）
项目文本 员工用餐
单击“付款”标签页检查付款条款建议是否来自该供应商主
记录。
凭证 → 模拟
检查凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存该凭证。凭证编号： _________________
_________________
注意: 您刚刚……
• 创建了新的付款条款
• 并将其分配到供应商主记录
过帐发票时，新的付款条款将成为该供应商主记录的缺
省值。执行以下操作显示行项目，检查是否已设置成
功：会计→财务会计→应付帐款→账户→显
示/更改行项目
在选择屏幕输入供应商编号和公司代码，然后执行报
表。双击要查看其付款条款的行项目。
继续到下一页
217
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 过帐日期 | 当前日期 |
|---|---|
| 金额 | 50 000 |
| 货币 | 本币 |
| 计算税额 | |
| 税收代码 | 0I（进项税培训 0%） |
| 项目 | |
| 总帐科目 | AE01## |
| 借方/贷方 | 借方 |
| 以凭证货币表示的金额 | 50 000 |
| 税收代码 | 0I（进项税培训 0%） |
| 项目文本 | 员工用餐 |
第 226 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
任务 4：
判断题
1。 贷项凭证可以链接到发票，从而确保该发票和贷项凭证在同一天
到期。
答案: 正确
将贷项凭证链接到初始发票后，将从该发票复制付款条款，这样发票
和贷项凭证将在同一天到期。
2。 天数限制可定义现金折扣期间的日期。
答案: 错误
天数限制用于在相同的付款条款代码下存储多个版本的付款条款。
3。 每个分期付款计划的分期付款都必须有自己的付款条款。
答案: 正确
行项目的付款条款是指为单个分期付款定义的付款条款。
任务 5：
请回答下列问题。
1。 “付款条款”是客户主记录的公司代码和销售区域段中的字段。
答案: 公司代码, 销售区域
可以在客户主记录的公司代码段和销售区域段中定义付款条款。创建
发票/开票凭证后，将遵循初始原则。
任务 6：
请回答下列问题。
1。 起算日期是指系统用于确定发票到期日的日期。
答案: 起算日期
为了计算现金折扣期间，系统必须能够访问作为起始日期的起算
日期。
继续到下一页
218
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 227 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款条款和现金折扣
任务 7：
请回答下列问题。
1。 在净值法程序中将使用哪些现金折扣帐户？
答案:
• 现金折扣清算帐户
• 现金折扣亏损帐户
任务 8：
请回答下列问题。
1。 在总计法程序中使用哪些现金折扣帐户？
答案:
• 现金折扣收入帐户
• 现金折扣费用帐户
219
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 228 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 定义付款条款
• 介绍自动过帐现金折扣的帐户确定
220
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 229 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
课程： 税款
课程概述
本课程描述系统中税码的设置。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 描述 mySAP ERP 财务中的税款处理方式
• 在配置中创建税码并定义税收帐户
业务示例
管理层请求，由于时间约束，您应该为原型提供您所在国家/地区的基本
税收要求。建议您使用您所在国家/地区的 mySAP ERP 税收模板。
图表 99： 税款
SAP 支持不同国家/地区的税收系统：
• 销售和采购税
• US 销售税
• 附加税（特定于国家/地区，例如，挪威的投资税、比利时的清算税）
• 预扣税（本课程不包括）
221
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 230 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
mySAP ERP 系统中可处理两种基本征税类型：
• 利用统一定义的汇率在国家层级征收的税款。
• 利用州/管辖区域定义的汇率在州/管辖区域征收的税款。由于此征
税类型涉及的复杂性（在美国可能存在 67,000 个以上的管辖区
域），往往使用第三方软件确定税款分配。SAP 提供通用接口软件，
可以支持这一点。
在某些国家（例如，加拿大、印度、巴西），甚至在两个层级征收税款。
US 销售和使用税是国家层级之下的典型税收示例。
图表 100： 税收 - 支持
该系统支持的税收处理方式如下：
• 检查输入的税收金额或者自动计算税款
• 将税收金额过帐到税收帐户。
• 针对现金折扣或其他形式的扣除执行税收调整
费用或收入金额是基本金额，基本金额可以包括现金折扣（计税基数是总
金额）也可以不包括现金折扣（计税基数为净金额）。
税码用于在 SAP 系统中执行征税功能所需的计算程序。
国家规定确定基税金额必须是下列哪一种：
• 净金额（可征税费用或收入项目减去现金折扣）
• 总金额（包括现金折扣的可征税费用或收入项目）
• 您定义要为每个公司代码或最高层级的管辖区域代码使用哪一种
金额。
222
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 231 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
图表 101： 销售和采购税
销售和采购税是销项税和进项税的余额。
• 销项税按货物的净价值征收并向客户开具发票。这是公司对税务
部门的负债。
• 进项税按净发票金额征收，由供应商开具发票。进项税是公司从税
务部门索赔的应收帐款。
在特定情形下，公司可以扣除其已通过税务负债向税务部门支付的进项
税：仅必须向税务部门支付按货物增值税征收的税款。税务负债减去可扣
除进项税即为应付税款。
税务部门可以定义进项税的一部分不可扣除。可以将此税收金额过帐到单
独的支出帐户，或者也可以将其分配到总帐科目和资产行项目。
223
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 232 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
图表 102： US 销售和采购总 - 销售税
在美国，销售税和使用税之间存在区别。两种税都仅应用于由客户消耗的
货物。用于生产或转销给第三方的货物是不纳税的。如果销售可征税货
物，则要么征收销售税要么征收使用税。因此，货物仅纳税一次。
此图形显示如何过帐销售税。销售税由供应商按销售收集并汇至客户的
管辖区域。
系统基于物料和客户地点计算销售税款并将其过帐到销售订单管理和采
购管理。如果客户获准免除征税，则您可通过输入适当标识在其主记录
中指定这一点。
224
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 233 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
图表 103： US 销售和采购总 - 使用税
在美国，销售税和使用税之间存在区别。两种税都仅应用于由客户消耗的
货物。用于生产或转销给第三方的货物是不纳税的。如果销售可征税货
物，则要么征收销售税要么征收使用税。因此，货物仅纳税一次。
此图形显示如何过帐使用税。如果客户不负责供应商的销售税，则其仅
需支付使用税。供应商不“出现”在客户所在州或者客户具有“自我评
估许可”时，可以属于这种情况。客户确定使用税金额并将其汇至消
耗货物的管辖区域。
225
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 234 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
图表 104： 税收计算程序
将税收计算程序分配到每个国家/地区，用于执行税收计算。对于大多数
国家，都通过预配置的税收计算程序交付 mySAP ERP 系统。
税收计算程序包含：
• 必须在税收计算程序中执行的步骤的顺序（“从步骤”指示系统为该
“步骤”调用基本值的位置）。
• 应用于国家/地区的税收类型（条件类型）。利用每个税收类型计算
所需的条件类型交付系统。税收计算程序已涵盖正确条件类型。
• 帐户代码/事务代码涵盖附加规范，用于相关税款的自动帐户确
定。mySAP ERP 系统中包括预定义的帐户代码。我们建议您使用这
些标准帐户代码。
对于美国，使用两个税收计算程序：
• TAXUSJ：包括处理管辖区域代码的标准税收程序
• TAXUSX：采用外部税包时使用的税收程序
条件类型是对国家/地区有效的税收计算。
基本金额是费用或收入项目。
226
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 235 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
图表 105： 管辖区代码
管理区域代码是征收货物移动税并使用其自己的汇率的税收部门的代码组
合。在国家层级下存在四个可能的层级：州/省、县、城市、地区。
使用税收管辖区域代码包括两个步骤：
• 必须为管辖区域代码的格式定义个别代码元素的长度。此活动还可从
此税收程序的税收处理方法自动切换为税收管辖区域代码方法。
• 必须在每个层级上定义税收管辖区域代码，例如：
• 25 000 0000 0 用于州/省层级
• 25 022 0000 0 用于县层级
• 25 022 1105 0 用于城市层级
• 25 022 1105 1 用于附属城市层级
使用管辖区域代码过帐税款时，您可以为每个管辖区域代码或每个税收
层级输入税款。
227
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 236 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
图表 106： 税码
过帐凭证时输入税码，此为到税收计算的主要连接。此连接因国家/地
区是否使用带有税收管辖区域代码的税收计算程序而异。税码与以下
项之一相链接：
• 国家代码
• 国家代码和税收管辖区域代码的组合
• 管辖区域征税方法中的税码是特定于日期的。在配置中，您可以为税
收计算选择凭证日期或过帐日期有效。
图表 107： 税率
228
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 237 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
除其他信息之外，税码还包含税率。将税率分配到在税收计算程序中使用
的税收类型。税码可能具有为不同税收类型输入的多个税率（如果要利用
多个税收类型为行项目征税），但是通常仅输入一个税率。
具有一个以上税率的税码示例：
• 某个项目上存在 10% 的进项税，其中不可扣除的税收金额占 40%
（对于税率，这意味着：6% 的进项税，4% 的非扣除进项税）。
某些税收相关总帐科目的过帐税率必须为零。这应用于：
• 免税但必须向税务部门报告的项目。对于这些项目，必须创建税率
为零的特别税码。
• 由免税事务（如发货、货物移动等）创建的项目。在配置中，必
须为这些事务分配特别税码。
税收类型定义确定基本金额“包括百分比”还是“百分比独立”。
如果系统检测到计算的税款与输入的税收金额之间存在差异，则其发
出错误消息（设置检查标识时）或者发出警告消息（未设置检查标识
时）。不应为进项税代码设置检查标识，因为用户必须从发票过帐税收
金额，不管其是否正确。
图表 108： 税收过帐
229
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 238 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
税收过帐
• 系统计算的税款通常通过单独的行项目过帐到特别税收帐户。此
为标准业务情景。
• 将带有特定事务/帐户代码（例如，NVV）的税款分配到相关的费用/
收入项目。此为应付销售税或其他非扣除进项税的情况。
图表 109： 税收帐户确定
为了启用自动税收帐户确定，您必须将以下数据分配到在过帐期间生成税
收项目的帐户/事务代码：
• 过帐代码（建议使用 40 和 50）
• 确定帐户确定基于哪些字段的规则（帐户确定可以基于税码或帐户
代码）
• 税务科目
当因以外币执行税收调整而发生汇率差异时，通常将这些汇率差异过帐
到标准汇率差异帐户。但是，对于每个公司代码，您可以指定，还可以
手动输入或者通过过帐或凭证日期来确定税收项目的汇率。将产生的差
异过帐到特别帐户。
230
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 239 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
图表 110： 税务科目
通过输入以下符号之一在字段税收类别中定义税收帐户，即过帐税收项
目的帐户：
• < 用于进项税
• > 用于销项税
• 税码的属性定义过帐的税款是进项税还是销项税。
如果不希望手动过帐税款，则必须选择“仅自动过帐”。
图表 111： 其他总帐科目
231
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 240 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
所有其他总帐科目在“税收类别”字段中都可能具有以下条目之一：
• “ ”用于非税收相关过帐（例如，银行过帐）
• “-”用于需要进项税代码的过帐（例如，来自货物和服务的应付帐
款统驭科目）
• “+”用于需要销项税代码的过帐（例如，来自货物和服务的应收帐
款统驭科目）
• “*”用于需要税码的过帐
• “xx” 用于带有预定义税码 xx 的过帐
• 税码的属性定义过帐的税款是进项税还是销项税。
如果选择“允许不含税收的过帐”字段，则可在不指定税码的情况下过帐
此总帐科目。此为在管辖区域代码税收计算程序中将税款过帐到不具有管
辖区域代码的国外客户所必需的。
提示: 如果系统将过帐税收调整，则现金折扣帐户在“税收类
别”中需要条目。
图表 112： EU 单一市场 - 销售和采购税计算
给非欧盟国家客户的交货都是免征税收的（即销项税为零）。客户必须支
付进口税，进口税通常等于国内进项税。
在 EU 单一市场中，一般应用目的地国家/地区原则。这意味着交货免税
（销项税为 0%），在目的地国家/地区征收购置税。
232
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 241 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
进口和出口限制已由更加广泛的欧盟国家公司间交货报表所取代：
• 客户评估购置税并使用扩展的营业税预先申报向税务部门报告。在同
一张报表中，可以将购置税申报为进项税。因此，公司在获取货物时
不必支付税款。购置税用于向税务部门报告在欧盟内部购置的货物。
• 供应商必须使用 EC 销售清单向其税务部门报告免税交货/货物移
动。这份销售清单还包括货物的接收人。为了识别接收人，每个公
司都要分配一个增值税注册编号。此编号必须在欧盟公司之间的
每张发票上注明。
图表 113： 购置税代码
特殊税码：
• 购置税代码创建两个过帐项目：它将购置税过帐到购置销项税帐户的
贷方，并将相同金额过帐到购置进项税帐户的借方。
• 免税交货的销项税代码必须具有欧盟内部的货物、服务和分包合同的
EU 代码，从而确定 EC 销售清单的相关销售。由于技术原因，即使
不过帐任何税款，您也必须将税收帐户分配到税码。
233
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 242 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
234
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 243 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
练习 16： 税款
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 创建新税码
• 过帐含税的客户发票
业务示例
系统要求由于受时间限制，您需要提供所在国家/地区的基本税款要求原
型。建议您使用您所在国家/地区的 mySAP ERP 税收模板。
任务 1：
回答下列问题：
1。 列出 mySAP ERP 系统中代表性的两种税制类型。
任务 2：
回答下列问题：
1。 税款金额的自动科目确定需要哪些数据？
任务 3：
创建新税码。根据您所在国家/地区的要求，完成任务 3-1 或 3-2。
1。 税款与管辖区代码无关：您所在国家/地区的政府实施税制改革，并
将销售和采购税率定为 20%。创建新的销项税代码 ##，以便调整适
应新的税款要求。
继续到下一页
235
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 244 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
2。 管辖区特定税：您的教师将为您提供管辖区代码，该代码将销售税率
更改为 5%。您的公司代码已在管辖区内，因此必须汇总销售税。创
建新的销项税代码 ##，以便调整适应新的税款要求。
3。
定义与“财务会计核算中付款”相关的新税码，并将该新税码添加在
“开始”事务的输入帮助中。
任务 4：
通过输入客户发票测试新税码。
1。 将 300,000 个本币单位的客户发票过帐到客户帐户。选择“计算税
额”选项。使用您创建的税码（和管辖区代码，如果必要）。将交易
收入过帐到教师提供的帐户中。
提示: 记下数据表中的凭证编号。
236
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 245 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
解答 16： 税款
任务 1：
回答下列问题：
1。 列出 mySAP ERP 系统中代表性的两种税制类型。
答案:
• 国家级税制
• 地区/管辖区级税制
任务 2：
回答下列问题：
1。 税款金额的自动科目确定需要哪些数据？
答案:
• 规则
• 过帐代码
• 税务科目
任务 3：
创建新税码。根据您所在国家/地区的要求，完成任务 3-1 或 3-2。
1。 税款与管辖区代码无关：您所在国家/地区的政府实施税制改革，并
将销售和采购税率定为 20%。创建新的销项税代码 ##，以便调整适
应新的税款要求。
a） 创建新税码。
税款与管辖区无关：创建新税码。
IMG：财务会计→财务会计全局设置→销售/采购税→计算
→定义销售和采购税码
字段名称或数据类型 值
国家/地区 开办课程所在国家/地区
选择 “Enter”。
字段名称或数据类型 值
税码 ##
继续到下一页
237
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 国家/地区 | 开办课程所在国家/地区 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税码 | ## |