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单元 4： 过帐控制 AC200
选择 "Enter"。
字段名称或数据类型 值
税码 ##
描述 销项税 20%
税类型 A
选择 "Enter"。
字段名称或数据类型 值
税类型 销项税
AccKy MWS
税收百分比。 20,000
选择 “Enter”。
分配税务科目：
选择“税务科目”按钮。
字段名称或数据类型 值
科目表 整数
选择 "Enter"。
字段名称或数据类型 值
MWS 教师将为您提供税款负债科
目。
选择“保存”。
2。 管辖区特定税：您的教师将为您提供管辖区代码，该代码将销售税率
更改为 5%。您的公司代码已在管辖区内，因此必须汇总销售税。创
建新的销项税代码 ##，以便调整适应新的税款要求。
a） 管辖区特定税：创建税码
IMG：财务会计→财务会计全局设置→销售/采购税→计算
→定义销售和采购税码
字段名称或数据类型 值
继续到下一页
238
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税码 | ## |
| 描述 | 销项税 20% |
| 税类型 | A |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税类型 | 销项税 |
| AccKy | MWS |
| 税收百分比。 | 20,000 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目表 | 整数 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| MWS | 教师将为您提供税款负债科 目。 |
第 247 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
国家/地区 开办课程所在国家/地区
选择 "Enter"。
字段名称或数据类型 值
税码 ##
管辖区代码 教师将告知您该信息
选择 “Enter”。
字段名称或数据类型 值
税码 ##
描述 销售税 5%
税类型 A
检查
选择 “Enter”。
字段名称或数据类型 值
税类型 应收帐款销售税 3
AccKy MW3
税收百分比。 5
分配税务科目。
选择“税务科目”按钮。
字段名称或数据类型 值
科目表 整数
选择 "Enter"。
字段名称或数据类型 值
MW3 教师将为您提供税款负债科
目。
选择“保存”。
继续到下一页
239
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税码 | ## |
| 管辖区代码 | 教师将告知您该信息 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税码 | ## |
| 描述 | 销售税 5% |
| 税类型 | A |
| 检查 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税类型 | 应收帐款销售税 3 |
| AccKy | MW3 |
| 税收百分比。 | 5 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 科目表 | 整数 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| MW3 | 教师将为您提供税款负债科 目。 |
第 248 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
3。
定义与“财务会计核算中付款”相关的新税码，并将该新税码添加在
“开始”事务的输入帮助中。
a） 定义您的“开始”事务的税码。
IMG：财务会计→应收帐款和应付帐款→业务交易→结算
未清项目→支出发票/贷项凭证→支出发票/贷项凭证-开始
→定义每个交易税码
字段名称或数据类型 值
国家代码 开办课程所在国家/地区
选择 "Enter"。
选择“新条目”。
字段名称或数据类型 值
税码 ##
事务 财务会计核算中的付款
选择“保存”。
任务 4：
通过输入客户发票测试新税码。
1。 将 300,000 个本币单位的客户发票过帐到客户帐户。选择“计算税
额”选项。使用您创建的税码（和管辖区代码，如果必要）。将交易
收入过帐到教师提供的帐户中。
提示: 记下数据表中的凭证编号。
a） 应用：会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→发票
字段名称或数据类型 值
基本数据
客户 您的客户
发票日期 当前日期
过帐日期 当前日期
金额 300 000
继续到下一页
240
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 国家代码 | 开办课程所在国家/地区 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 税码 | ## |
| 事务 | 财务会计核算中的付款 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 客户 | 您的客户 |
| 发票日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 金额 | 300 000 |
第 249 页 / 共 453 页
AC200 课程： 税款
货币 本币
计算税额
税码 ##（您的新税码）
项目
总帐科目 教师将为您提供收入帐户。
借方/贷方 贷项
凭证货币中的金额 300 000
税码 您的新税码
凭证 → 模拟
检查您的凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存您的凭证。凭证编号：
_________________
注意: 您已经……
• 创建一个新税码
• 为税码分配了总帐科目，以便启动自动过帐
• 定义了在开始事务中使用的税码
• 过帐了客户发票已显示自动税款过帐
241
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 货币 | 本币 |
|---|---|
| 计算税额 | |
| 税码 | ##（您的新税码） |
| 项目 | |
| 总帐科目 | 教师将为您提供收入帐户。 |
| 借方/贷方 | 贷项 |
| 凭证货币中的金额 | 300 000 |
| 税码 | 您的新税码 |
第 250 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 描述 mySAP ERP 财务中的税款处理方式
• 在配置中创建税码并定义税收帐户
242
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 251 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
课程： 跨公司代码交易
课程概述
本课概述跨公司代码交易。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 解释跨公司代码交易
• 过帐跨公司代码交易
业务示例
管理层正在酝酿成立其他国内子公司并正在关注 mySAP ERP 处理跨公
司代码过帐的能力。
图表 114： 跨公司代码交易 (1)
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 252 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
图表 115： 跨公司代码交易 (2)
跨公司代码交易在一个业务交易中包含两个或更多个公司代码。示例：
• 一个公司代码可为其他公司代码进行采购（集中采购）
• 一个公司代码可为其他公司代码支付发票（集中支付）
• 一个公司代码可将货物销售给其他公司代码
跨公司代码交易过帐到多个公司代码的科目。无法通过仅过帐一个凭证实
现该功能，因为通常一个公司代码只分配一个凭证。但是，系统创建并过
帐每一个公司代码相关的单个凭证。
为了平衡这些凭证中的借项和贷项，系统生成自动行项目，可将这些行项
目过帐到应付款或应收款的清算科目。
属于一个跨公司代码交易的凭证由共同的跨公司代码交易编号链接。
您可以使用报表 RFBVOR00 显示跨公司代码交易。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 253 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
图表 116： 集中采购（示例）
图表“集中采购（示例）”说明了跨公司代码交易的示例。供应商向公司
代码 1000 发货，向公司代码 2000 发送其他货物，但是仅向公司代码
1000 发送一张包含所有货物的发票。您输入部分费用并过帐发票到公司
代码 1000 的供应商帐户。当输入发票时，您必须其他费用过帐到公司代
码 2000 中。自动创建清算过帐和税款过帐。
税款未根据公司费用在公司代码之间进行分配。因此，仅当交易本身与税
款无关或公司代码形成应税实体时，才可使用该功能。
通常将计算的税款过帐到首个项目的公司代码。因此，为了确保将税款过
帐到与发票相同的公司代码，必须首先输入发票项目。
某些国家/地区的税收规定（例如日本和丹麦）要求按发生费用的公司代
码过帐税款金额。因此，必须依据费用金额将税款从首个公司代码分配到
其他公司代码。您可以使用报表 RFBUST10 实现此操作。
245
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 4： 过帐控制 AC200
图表 117： 清算科目
必须在进行跨公司代码交易之前在每个公司代码中定义清算科目。清算科
目可以是总帐科目、客户或供应商科目。
您必须在配置中将清算科目分配给两个公司代码的任意一种可能的组合，
以便允许在这些组合中进行跨公司代码过帐（例如，三个公司代码需
要 3*2= 6 个清算科目）
要减少清算科目的数量，您仅可使用一个公司代码作为清算公司代码。在
这种情况下，您只需将清算科目分配到每一种清算公司代码和其他公司代
码的各种组合，（即，三个公司代码需要 2*2= 4 个清算科目）
必须将过帐代码分配到清算科目，以便确定他们的科目类型。
246
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 255 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
图表 118： 跨公司代码凭证编号
当过帐跨公司代码凭证时，系统生成将所有新凭证链接到一起的跨公司
代码凭证编号。
凭证编号是首个公司代码凭证编号、首个公司代码编号和会计年度的组
合。它存储在为整个审计线索创建的所有凭证的抬头中。
可以冲销跨公司代码凭证：为此，使用跨公司代码交易的冲销功能。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 4： 过帐控制 AC200
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AC200 课程： 跨公司代码交易
练习 17： 跨公司代码交易
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 配置您的公司代码以执行跨公司代码交易
• 过帐跨公司代码交易
业务示例
管理层正在酝酿成立国外子公司并正在关注 mySAP ERP 处理跨公司代
码过帐的能力。
任务 1：
回答下列问题：
1。 列举两个跨公司代码交易的示例：
任务 2：
判断题
1。 跨公司代码交易至少包含两个凭证。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
2。 跨公司代码交易的税款金额被自动分配到发生费用/收入的公司代码。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
3。 跨公司代码清算科目必须是总帐科目。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
继续到下一页
249
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 258 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
4。 跨公司代码交易的公司代码可能有不同的本币。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
任务 3：
回答下列问题：
1。 描述系统用于创建跨公司代码交易编号的组件。
任务 4：
创建跨公司代码清算科目并配置跨公司代码过帐的自动过帐。
1。 在您的公司代码中使用教师指定的公司代码，创建清算科目 1946##
以处理跨公司代码交易。要进行此操作，复制总帐科目 194500。（删
除科目 1946## 中备选科目编号字段中的条目。）将两个科目中的字
段状态组设置为 G001。定义系统要自动过帐的跨公司代码交易科目。
提示: 如果“使用参考”按钮不活动，那么选择菜单路径“设
置” → “开始活动”，选择“使用参考创建总帐”按钮。
选择绿色箭头返回到“轻松访问菜单”并重新启动事务。
在事务中选择 Enter 显示新窗口。
2。 将您的公司代码分配给公司。选择属于教师指定公司代码的公司。
3。 配置跨公司代码交易的自动过帐。
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250
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 259 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
任务 5：
提示: 删除分配到容差组 SUPV 的用户，否则将不允许您以课
程教师指定的公司代码过帐。
您可以找到您的用户已分配到 IMG 中的容差组，路径为 财务会计→
财务会计全局设置→凭证→行项目→为员工定义容差组和分配
用户/容差组。
过帐集中采购的示例事务。
1。 您收到供应商 50,000 单位物料采购的本币发票，该发票使用教师
指定公司代码。使用税码 1l（进项税（课税) 10%）。过帐跨公司
代码发票以记录您公司代码中的发票和教师指定公司代码中的费
用。记录您的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
如果您无法查看所需的全部字段，请使用水平滚动栏。
任务 6：
检查您的过帐。
1。 再次查看您的跨公司代码凭证。
251
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 4： 过帐控制 AC200
解答 17： 跨公司代码交易
任务 1：
回答下列问题：
1。 列举两个跨公司代码交易的示例：
答案:
• 集中采购
• 集中支付
任务 2：
判断题
1。 跨公司代码交易至少包含两个凭证。
答案: 正确
跨公司代码交易过帐到几个公司代码的帐户中。无法通过仅过帐一个
凭证实现该功能，因为通常一个公司代码只分配一个凭证。
2。 跨公司代码交易的税款金额被自动分配到发生费用/收入的公司代码。
答案: 错误
税款全部被过帐到第一个公司代码。某些国家（丹麦、日本、比利
时），必须分别列出每个公司代码按比例的税收金额。可使用报
表 RFBUST10 进行操作。
3。 跨公司代码清算科目必须是总帐科目。
答案: 错误
跨公司代码清算科目可以是总帐科目，也可以是客户/供应商科目。
4。 跨公司代码交易的公司代码可能有不同的本币。
答案: 正确
提示: 在 SAP 的早期版本中，公司代码必须有相同的本
币。现在无此要求。
继续到下一页
252
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 261 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
任务 3：
回答下列问题：
1。 描述系统用于创建跨公司代码交易编号的组件。
答案: 跨公司代码交易编号是首个公司代码中凭证编号、首个公司
代码编号和会计年度的组合。
任务 4：
创建跨公司代码清算科目并配置跨公司代码过帐的自动过帐。
1。 在您的公司代码中使用教师指定的公司代码，创建清算科目 1946##
以处理跨公司代码交易。要进行此操作，复制总帐科目 194500。（删
除科目 1946## 中备选科目编号字段中的条目。）将两个科目中的字
段状态组设置为 G001。定义系统要自动过帐的跨公司代码交易科目。
提示: 如果“使用参考”按钮不活动，那么选择菜单路径“设
置” → “开始活动”，选择“使用参考创建总帐”按钮。
选择绿色箭头返回到“轻松访问菜单”并重新启动事务。
在事务中选择 Enter 显示新窗口。
a） 创建总帐科目：
应用：会计→财务会计→总帐→主数据→总帐科目→
单个处理→集中处理
或事务代码：FS00
字段名称或数据类型 值
总帐科目 1946##
公司代码 GR##
按下“使用参考”按钮。
字段名称或数据类型 值
帐号 194500
公司代码 GR##
选择 “Enter”。
字段名称或数据类型 值
继续到下一页
253
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | 1946## |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 帐号 | 194500 |
| 公司代码 | GR## |
第 262 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
短文本 清算科目
总帐科目长文本 我的跨公司代码清算科目
选择“控制数据”标签页。
删除字段“备选科目编号”中的条目。
选择“创建/银行/利息”标签页。
字段名称或数据类型 值
字段状态组 G001
仅自动过帐
选择“保存”。
2。 将您的公司代码分配给公司。选择属于教师指定公司代码的公司。
a） IMG：企业结构→分配→财务会计→分配公司代码给公司
选择“定位……”以调用您的公司代码，并将其分配给属于教师
指定公司代码的公司。
继续到下一页
254
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 短文本 | 清算科目 |
|---|---|
| 总帐科目长文本 | 我的跨公司代码清算科目 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 字段状态组 | G001 |
| 仅自动过帐 |
第 263 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
3。 配置跨公司代码交易的自动过帐。
a） IMG：财务会计→总帐会计→业务交易→准备跨公司代
码交易
输入清算公司代码之间的以下数据：
字段名称或数据类型 值
公司代码 1 您的公司代码
公司代码 2 教师指定的公司代码
选择 "Enter"。
在“过帐方式”下输入公司代码时，输入以下数据：
字段名称或数据类型 值
应收款
借方过帐代码 40
借方科目 您的清算科目 (1946##)
应付款
贷方过帐代码 50
贷方科目 您的清算科目 (1946##)
在“过帐位置”下输入教师指定的公司代码时，输入以下数据：
字段名称或数据类型 值
应收款
借方过帐代码 40
借方科目 教师指定的清算科目
应付款
贷方过帐代码 50
贷方科目 教师指定的清算科目
选择“保存”。
继续到下一页
255
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 1 | 您的公司代码 |
| 公司代码 2 | 教师指定的公司代码 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 应收款 | |
| 借方过帐代码 | 40 |
| 借方科目 | 您的清算科目 (1946##) |
| 应付款 | |
| 贷方过帐代码 | 50 |
| 贷方科目 | 您的清算科目 (1946##) |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 应收款 | |
| 借方过帐代码 | 40 |
| 借方科目 | 教师指定的清算科目 |
| 应付款 | |
| 贷方过帐代码 | 50 |
| 贷方科目 | 教师指定的清算科目 |
第 264 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
任务 5：
提示: 删除分配到容差组 SUPV 的用户，否则将不允许您以课
程教师指定的公司代码过帐。
您可以找到您的用户已分配到 IMG 中的容差组，路径为 财务会计→
财务会计全局设置→凭证→行项目→为员工定义容差组和分配
用户/容差组。
过帐集中采购的示例事务。
1。 您收到供应商 50,000 单位物料采购的本币发票，该发票使用教师
指定公司代码。使用税码 1l（进项税（课税) 10%）。过帐跨公司
代码发票以记录您公司代码中的发票和教师指定公司代码中的费
用。记录您的凭证编号。
提示: 选择“树关闭”按钮，以便凭证输入窗口全屏显示。
如果您无法查看所需的全部字段，请使用水平滚动栏。
a） 跨公司代码发票
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应付帐款→凭证
输入→发票
字段名称或数据类型 值
基本数据
供应商 Vendor##
发票日期 当前日期
凭证类型 供应商发票
过帐日期 当前日期
金额 50 000
货币/汇率 本币
计算税额
税收 ID 1I（10 % 进项税）
项目
总帐科目（费用科目） 教师将告知您该信息
借方/贷方 借方
凭证货币中的金额 50 000
继续到下一页
256
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 供应商 | Vendor## |
| 发票日期 | 当前日期 |
| 凭证类型 | 供应商发票 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 金额 | 50 000 |
| 货币/汇率 | 本币 |
| 计算税额 | |
| 税收 ID | 1I（10 % 进项税） |
| 项目 | |
| 总帐科目（费用科目） | 教师将告知您该信息 |
| 借方/贷方 | 借方 |
| 凭证货币中的金额 | 50 000 |
第 265 页 / 共 453 页
AC200 课程： 跨公司代码交易
税收 ID 1I（10 % 进项税）
公司代码 教师指定的公司代码
成本中心 教师指定的成本中心
凭证→模拟
检查您的凭证。双击行项目可显示或更改数据。注意跨公司代
码清算过帐。
选择“过帐”保存凭证。凭证编号：
_________________
任务 6：
检查您的过帐。
1。 再次查看您的跨公司代码凭证。
a） 显示您的跨公司代码凭证。
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应付帐款→凭证
→跨公司代码交易→显示
必要时，输入您的凭证编号。
选择 “Enter” 显示您的凭证。
注意: 您已经……
• 创建跨公司代码交易的总帐科目
• 配置带有教师指定公司代码的跨公司代码清算的
自动过帐
• 过帐跨公司代码凭证。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 税收 ID | 1I（10 % 进项税） |
|---|---|
| 公司代码 | 教师指定的公司代码 |
| 成本中心 | 教师指定的成本中心 |
第 266 页 / 共 453 页
单元 4： 过帐控制 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 解释跨公司代码交易
• 过帐跨公司代码交易
258
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 267 页 / 共 453 页
AC200 单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
• 定义缺省值
• 配置用户特定的缺省值
• 确定系统和配置中的缺省值
• 解释管理凭证更改的规则
• 更改凭证
• 分析对凭证的更改
• 冲销凭证
• 在定制中查找冲销原因
• 定义付款条款
• 介绍自动过帐现金折扣的帐户确定
• 描述 mySAP ERP 财务中的税款处理方式
• 在配置中创建税码并定义税收帐户
• 解释跨公司代码交易
• 过帐跨公司代码交易
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 268 页 / 共 453 页
单元摘要 AC200
260
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 269 页 / 共 453 页
单元 5
清算
单元概述
单元目标
完成本单元后，您将能够:
• 解释清算过程
• 清算帐户
• 带清算过帐
• 过帐收款和付款
• 重置清算
• 过帐付款差额
• 描述过帐付款差额的差额组及其角色
• 过帐部分和剩余付款
• 创建并使用付款差额原因代码
• 解释系统对汇率差异的处理
单元目录
课程： 清算未清项目.................................. 262
练习 18： 清算未清项目............................. 267
课程： 收款和付款.................................... 274
练习 19： 带清算过帐 .............................. 281
课程： 付款差额 ..................................... 285
练习 20： 付款差额 ................................ 293
课程： 汇率差异 ..................................... 299
练习 21： 汇率差异 ................................ 301
261
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 清算 AC200
课程： 清算未清项目
课程概述
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 解释清算过程
• 清算帐户
• 带清算过帐
业务示例
完成交易的未清项目需要清算。mySAP ERP 提供了清算的两个基本事务，
这两个事务对您的公司都非常重要。
图表 119： 清算未清项目
未清项目为未完成的交易，例如未付款的发票。
必须清算被视为完成的交易。清算项目或项目组过帐时，必须结清交易，
这样项目的余额才为零。
带有未清项目的凭证无法被归档，清算所有未清项目之前这些凭证都
保留在系统中。
262
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 清算未清项目
例如，清算过帐（参见以上图片）：
• 过帐发票到客户帐户。该发票被视为未清项目，因为该发票目前
尚未被支付。
• 客户支付发票并且将付款分配到未清项目。
• 已清算付款发票，因此余额为零。
帐户清算的实例：
• 手动清算带有相关贷项凭证和帐户付款的未清发票。
清算事务经常会创建清算凭证。
图表 120： 带清算过帐
当您使用“带清算过帐”功能时，请输入清算凭证金额，然后选择要清
算的未清项目。
• 如果所选未清项目的总金额等于清算凭证的金额，那么系统通过创建
一个或多个清算项目来清算未清项目。
• 如果所选未清项目的总金额不等于清算凭证的金额，那么系统允许
您过帐差异。
“带清算过帐”可同时执行多个帐户、帐户类型和任何货币。
您可以手动执行或使用自动付款程序自动执行“带清算过帐”事务。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 清算 AC200
图表 121： 帐户清算
使用“帐户清算”功能，从余额为零的帐户选择那些未清项目.系统将其
标志为已清算，并创建清算凭证。在已清算项目中输入清算凭证编号和清
算日期。清算日期可以是当前日期，也可以是用户指定的日期。
“帐户清算”功能用于总帐和子帐中使用未清项目管理的任何帐户。
因为在多数情况下，不一定过帐帐户内的清算项目，所以清算凭证通常不
包含行项目。但是，如果清算的项目属于不同的业务范围，那么系统可能
进行清算过帐来将业务范围结转为零。
您可以手动执行或使用自动清算程序自动执行“帐户清算”。
图表 122： 自动清算程序
264
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 清算未清项目
用户可使用自动清算程序清算总帐和子帐的未清项目。
程序使用以下字段将帐户中具有相同条目的项目组合在一起：
• 统驭科目编号
• 货币
• 特殊总帐标识
• 五个自由定义的凭证抬头或行项目标准，例如，分配字段、参考
编号等等。
如果组中的项目余额（以当地货币为单位）为零，那么系统会自动将
其清算并创建清算凭证。
必须在定制中定义所有需要自动清算的帐户。
自动清算程序不会清算：
• 备注项
• 与汇票有关的统计过帐和某些特定总帐事务
• 如果已过帐相同金额的预付定金清算项目，那么才可以清算预付
定金。
• 带有预扣税分录的项目
图表 123： 分配字段作为排序字段
当您过帐时，根据“排序字段”条目将行项目的分配字段自动填写到
主记录中。
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单元 5： 清算 AC200
分配字段可以由 4 个字段组成，并且字符数最多为 18 个。例如，显
示分配字段定义中包含的 2 个字段名称 - 凭证编号（10 个字符）和
过帐日期（6 个字符）。
例如，如果在业务合作伙伴主记录中设置了采购订单编号的排序码，那么
需要在业务合作伙伴行项目的分配字段中填写采购订单编号。
但是，如果在总帐主记录中设置了成本中心的排序码，那么在使用总帐科
目时，需要在总帐行项目的分配字段中填写成本中心编号。
行项目显示和清算功能中的行项目排序基于分配字段。应用举例：
• 当过帐销售订单管理中的发票时，要在财务中创建会计凭证。会计凭
证的凭证编号通常与销售订单管理发票的编号不同。您可以使用参考
和分配来跟踪销售订单管理中会计凭证所依据的凭证。将销售订单管
理开票凭证中的参考和分配复制到会计凭证中的参考和分配中。您可
以定义要复制到销售订单管理凭证作为参考和分配并转换成财务会
计的编号（采购订单、订单、交付或开票凭证编号）。然后您可以
使用这些字段作为财务会计中的选择标准。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 清算未清项目
练习 18： 清算未清项目
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 解释清算未清项目的两个选项
• 清算科目
业务示例
需要清算已完成交易的未清项目。mySAP ERP 提供了两个清算事务。
任务 1：
回答下列问题：
1。 列出您要用于清算未清项目的两个基本事务。
任务 2：
判断题
1。 无法归档未清项目的凭证，因为未清项目表示为未完成事务。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
2。 清算凭证必须至少有两个行项目。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
3。 自动清算程序 (SAPF124) 无法执行自动过帐。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
继续到下一页
267
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 276 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
任务 3：
回答下列问题：
1。 清算未清发票的贷项凭证是 的一个实例。
填空完成句子。
2。 过帐带有零余额的未清发票付款是 的一个
实例。
填空完成句子。
任务 4：
执行以下“科目清算”练习。
1。 为 5,500 单位本币过帐客户发票。输入客户发票时，可以将建议的
付款代码条款更改为 "0001"（即刻到期）。使用税码 1O（销项税
（课税）10%）。然后清算带有您为相同金额创建的贷项凭证的项
目，并在清算前后检查客户帐户中的行项目。
提示: 必须选择要处理的所有未清项目。一些可以停用每
个项目的方法。
• 双击每个项目的金额（总额）。
• 选择屏幕下方的 选择全部。
然后选择 停用项目来禁用所有项目。
双击您要一起清算的单个项目的金额。
• 通过选择“编辑选项”处理其他业务事务。
选择“所选的初始禁用项目”标识，以便下次处理业
务事务时停用所有项目。
提示: 要清算现金折扣，请在“现金折扣”字
段中输入值 0（零）。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 清算未清项目
解答 18： 清算未清项目
任务 1：
回答下列问题：
1。 列出您要用于清算未清项目的两个基本事务。
答案:
• 科目清算
• 带清算过帐
任务 2：
判断题
1。 无法归档未清项目的凭证，因为未清项目表示为未完成事务。
答案: 正确
2。 清算凭证必须至少有两个行项目。
答案: 错误
清算凭证可能没有行项目。
3。 自动清算程序 (SAPF124) 无法执行自动过帐。
答案: 错误
从 R/3 版本 4.0 起，自动清算程序可以执行自动过帐。
任务 3：
回答下列问题：
1。 清算未清发票的贷项凭证是科目清算的一个实例。
答案: 科目清算
事务“帐户清算”是清算未清项目的一个选项。
2。 过帐带有零余额的未清发票付款是带清算过帐的一个实例。
答案: 带清算过帐
事务“带清算过帐”是清算未清项目的第二个选项，并可在输入收
款期间执行。
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 清算 AC200
任务 4：
执行以下“科目清算”练习。
1。 为 5,500 单位本币过帐客户发票。输入客户发票时，可以将建议的
付款代码条款更改为 "0001"（即刻到期）。使用税码 1O（销项税
（课税）10%）。然后清算带有您为相同金额创建的贷项凭证的项
目，并在清算前后检查客户帐户中的行项目。
提示: 必须选择要处理的所有未清项目。一些可以停用每
个项目的方法。
• 双击每个项目的金额（总额）。
• 选择屏幕下方的 选择全部。
然后选择 停用项目来禁用所有项目。
双击您要一起清算的单个项目的金额。
• 通过选择“编辑选项”处理其他业务事务。
选择“所选的初始禁用项目”标识，以便下次处理业
务事务时停用所有项目。
提示: 要清算现金折扣，请在“现金折扣”字
段中输入值 0（零）。
a） 客户发票
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→凭证
输入→发票
字段名称或数据类型 值
基本数据
客户 您的客户
发票日期 当前日期
过帐日期 当前日期
金额 5 500
货币 本币
计算税额
税收标识 1O（销项税（课税）10%）
付款条款 0001
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 基本数据 | |
| 客户 | 您的客户 |
| 发票日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 金额 | 5 500 |
| 货币 | 本币 |
| 计算税额 | |
| 税收标识 | 1O（销项税（课税）10%） |
| 付款条款 | 0001 |
第 279 页 / 共 453 页
AC200 课程： 清算未清项目
项目 – 明细行第一行
总帐科目 教师将为您提供收入科
目。
借方/贷方 贷项
凭证货币中的金额 5 500
税收标识 1O（销项税（课税）10%）
凭证→模拟
检查您的凭证。双击行项目可显示或更改数据。
选择“过帐”保存您的凭证。凭证编号： _________________
显示您客户帐户中的行项目：
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→帐
户→显示/更改行项目
字段名称或数据类型 值
总帐科目 您的客户
公司代码 GR##
行项目选择 选择“所有项目”
选择“执行”显示过帐到您客户帐户的所有值。注意 5500 单
位发票和贷项凭证都为未清项目。
清算科目。
SAP 轻松访问菜单： 会计→财务会计→应收帐款→帐
户→清算
字段名称或数据类型 值
帐户 您的客户
公司代码 GR##
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 项目 – 明细行第一行 | |
| 总帐科目 | 教师将为您提供收入科 目。 |
| 借方/贷方 | 贷项 |
| 凭证货币中的金额 | 5 500 |
| 税收标识 | 1O（销项税（课税）10%） |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | 您的客户 |
| 公司代码 | GR## |
| 行项目选择 | 选择“所有项目” |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 帐户 | 您的客户 |
| 公司代码 | GR## |
第 280 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
选择“处理未清项目”按钮。
提示: 必须选择要处理的所有未清项目。几种可以停用
每个项目的方法，（例如清算 5500 个单位和贷项凭证
的发票）。
• 双击每个项目的金额（总额）。
• 选择屏幕下方的 选择全部。
然后选择 停用项目来停用所有项目。
双击您要一起清算的单个项目的金额。
• 通过选择“编辑选项”处理其他业务事务。
选择“所选项目开始时不活动”标识，以便下次调
用业务事务时停用所有项目。
提示: 要清算现金折扣，请在“现金折扣”
字段中输入值 0（零）。
选择“过帐”保存凭证。凭证编号： _________________
显示您客户帐户中的行项目：
SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→帐
户→显示/更改行项目
字段名称或数据类型 值
帐户 您的客户
公司代码 GR##
行项目选择 选择“全部项目”。
选择“执行”显示过帐到您客户帐户的所有成本。注意 5500
单位发票和贷项凭证现在为已清算项目。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 帐户 | 您的客户 |
| 公司代码 | GR## |
| 行项目选择 | 选择“全部项目”。 |
第 281 页 / 共 453 页
AC200 课程： 清算未清项目
课程摘要
您现在应该能够:
• 解释清算过程
• 清算帐户
• 带清算过帐
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 282 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
课程： 收款和付款
课程概述
该课程解释如何手动过帐收款和付款。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 过帐收款和付款
• 重置清算
业务示例
客户支付带现金折扣的未清发票。系统自动过帐现金折扣。
图表 124： 手动付款流程
手动付款流程是通过手动分配清算凭证来清算未清项目和典型发票的
事务。
通常用于应收帐中的收款清算未清贷项金额。
通常用于应付帐中的付款清算未清贷项金额。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 收款和付款
使用以下三个步骤进行手动付款：
• 将数据输入到凭证抬头中。
• 选择要清算的未清项目。
• 事务已保存。
在下一课程中处理可能的付款差异。
图表 125： 凭证抬头 - 付款抬头
凭证抬头中输入的数据与过帐发票时输入的数据类似。凭证抬头包括三
部分：付款抬头、银行数据和未清项目选择。
在凭证抬头的付款抬头部分输入以下信息：
• 输入凭证日期。该日期为物理文档上的日期。
• 系统建议凭证类型取决于所谓的事务（参见“缺省值”课程）。
• 如果未建议公司代码，您必须输入公司代码（参见“缺省值”课
程）。
• 期间说明包括过帐日期和过帐期间。当前日期缺省为过帐日期，
过帐期间来自过帐日期。
• 货币说明包括货币代码、汇率和货币兑换日期。如果没有输入汇率或
兑换日期，那么使用过帐日期汇率表中的汇率。
• 可能在参考凭证编号、凭证抬头文本和清算文本字段中输入所有
确定收款的参考。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 284 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
图表 126： 凭证抬头 - 银行数据
在凭证抬头的下一部分输入以下银行数据：
• 帐户是用于收款或付款的总帐科目。
• 付款金额为总付款金额。
• 银行可能为其服务收取银行手续费，可自动将这些费用过帐到特殊费
用帐户。收款时，系统将银行手续费添加到付款金额中构成清算金
额。付款时，系统将银行手续费从付款金额中减掉来确定清算余额。
• 值日期是用于评估现金管理位置的日期。系统可能将其视为缺省
值（参见“缺省值”一课）。
• 文本是项目的可选描述。以 ”*” 开始的行，使外部通信也可以打印
文本。您可以使用文本模板 - 用户可以选择标准文本列表中的条目。
• 可由系统创建分配编号或由您自己手动输入。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 收款和付款
图表 127： 凭证抬头 - 未清项目选择
在凭证抬头的下一部分输入以下“未清项目选择”：
• 帐户和帐户类型：在该部分，“帐户”指业务合作伙伴的帐户编号和
该帐户的帐户类型。需要帐户和帐户类型确定包含未清项目的帐户。
• 一般未清项目和/或特殊总帐事务：您可以选择处理一般未清项
目和/或特殊总帐事务。
• 付款通知单编号：您可以使用付款通知单编号（可以手动输入或由
系统创建）来选择未清项目。
• 其他帐户：您可以同时选择其他帐户来处理他们的未清项目。
• 附加选择：您可以使用配置中定义的附加选择条件来选择未清项目。
您可以使用“按时间分配”或“字段搜索”来加速选择过程。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 286 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
图表 128： 处理未清项目
下一屏幕列出所有未分配的未清项目。这些可能是付款、借项或贷项凭证
或发票。所有项目为活动或不活动，取决与您的设置。
处理未清项目的第一步是在您分配付款前激活所需的行项目。
为合适的行项目和他们的现金折扣分配输入的金额。
几种激活或停用行项目的选择：
• 选择未清项目的编辑选项：选择“所选项目开始时不活动”。
• 双击金额。
• 选择活动菜单和功能键：可使用不同的菜单和键。
如果输入的金额与分配的金额相等，那么您可以过帐凭证。
行项目的付款条款确定授予的现金折扣。现金折扣要考虑已分配的金额。
您可以通过覆盖绝对现金折扣或更改现金折扣百分比来更改现金折扣。不
可大于容差中设置的限制。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 收款和付款
图表 129： 过帐付款
然后您可以检查输入的凭证。
通过凭证→模拟，您可以显示包含那些自动创建的所有项目。
如果借项和贷项相符，那么您可以过帐所有凭证。
如果您随后发现凭证包含必须改正的错误，那么重置已清算项目，然后冲
销凭证。随后您必须重新输入正确的原始过帐。
图表 130： 自动过帐清算未清项目
如有必要，系统在清算期间自动过帐。我们已在上一课中看到了大多自
动过帐的配置。
输入银行数据时，您可以输入银行手续费，自动将其过帐到总帐帐户。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 288 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
为了手动进行跨公司代码付款，您必须分配清算事务（“收款”或“付
款”），以便将付款公司代码和收款公司代码联系在一起。然后，当您选
择未清项目时，将显示每个公司代码的未清项目。
多付和付款不足的处理在“付款差异”一课中讲述。
图表 131： 重置清算
用户可以重置每个凭证的清算。当您重置清算时，从项目中删除清算
数据。
将对更改进行记录，并在更改凭证中显示。在应收帐款中，将更改付款历
史和贷项限制（如有）。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 收款和付款
练习 19： 带清算过帐
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 带现金折扣过帐收款
业务示例
客户支付带现金折扣的未清发票。
任务：
执行以下带清算过帐练习。
1。 您已收到客户支付的 213,400 个本币单位，用以清算您在 “mySAP
ERP 财务”一课中过帐的 220,000 个单位的未清项目。如果您未被
授权在输入发票时享有现金折扣，那么请手动输入 6,600 个单位现
金折扣。使用教师指定的银行帐户。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 290 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
解答 19： 带清算过帐
任务：
执行以下带清算过帐练习。
1。 您已收到客户支付的 213,400 个本币单位，用以清算您在 “mySAP
ERP 财务”一课中过帐的 220,000 个单位的未清项目。如果您未被
授权在输入发票时享有现金折扣，那么请手动输入 6,600 个单位现
金折扣。使用教师指定的银行帐户。
a） 收款
应用：会计→财务会计→应收帐→凭证输入→收款
字段名称或数据类型 值
凭证抬头
凭证日期 当前日期
凭证类型 DZ
公司代码 您的公司代码
过帐日期 当前日期
货币 本币
银行数据
帐户 教师将告知您该信息。
金额 213 400
值日期 当前日期
未清项目选择
帐户 您的客户
选择“编辑未清项目”按钮。
选择 220,000 货币单位的发票。如有必要，请输入 6,600 个
货币单位的现金折扣。
当“仍未分配”值为零时：
凭证→模拟
检查您的凭证。双击行项目以显示或更改数据。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证抬头 | |
| 凭证日期 | 当前日期 |
| 凭证类型 | DZ |
| 公司代码 | 您的公司代码 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 货币 | 本币 |
| 银行数据 | |
| 帐户 | 教师将告知您该信息。 |
| 金额 | 213 400 |
| 值日期 | 当前日期 |
| 未清项目选择 | |
| 帐户 | 您的客户 |
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AC200 课程： 收款和付款
选择“过帐”保存凭证。凭证编号： _________________
注意: 您现在已熟悉两种清算选择：
• 帐户清算：在“清算未清项目”一课中，您已清算
带未清贷项凭证的未清发票。
• 带清算过帐：在本课中，您过帐未带未清发票客
户的付款。
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单元 5： 清算 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 过帐收款和付款
• 重置清算
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AC200 课程： 付款差额
课程： 付款差额
课程概述
本课讲述与付款差额相关的过帐方法。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 过帐付款差额
• 描述过帐付款差额的差额组及其角色
• 过帐部分和剩余付款
• 创建并使用付款差额原因代码
业务示例
客户经常支付有时超出公司容差限制的带有扣减的发票。
图表 132： 容差组
会计核算中有三种容差类型：雇员容差组、总帐会计容差组和客户/
供应商容差组。
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单元 5： 清算 AC200
雇员容差组用于控制：
• 过帐事务的上限（参见“过帐授权”一课），
• 所允许的付款差额
总帐科目容差组用于控制：
• 所允许的付款差额（例如，自动清算程序）。
客户/供应商容差组提供以下事务的说明：
• 清算事务
• 所允许的付款差额
• 过帐付款差额的剩余项目
• 付款通知书的容差
容差组的配置
• 雇员的容差组，例如：
– 会计 I
– 会计 II
– 会计核算经理
• 客户/供应商容差组，例如：
– 好的客户/供应商
– 一般客户/供应商
– 仅允许现金交易的客户/供应商
• 总帐科目的容差组，例如：
– 清算科目（外部采购）
– 清算科目（内部生产）
使用容差定义允许的付款差额。
将容差组分配到
• 用户主数据
• 总帐会计主记录
• 客户/供应商主记录
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 付款差额
您必须采取两个步骤来使用容差组：
• 组定义
– 容差组由组代码、公司代码和货币代码定义。
– 组代码是一个四位字符的数字字母代码。
– 代码 "____"（空）是标准容差组，并需要将其作为最小容差组。
• 组分配
– 可将雇员容差组分配给雇员。
– 可能将总帐科目容差组分配给总帐科目主记录。
– 可能将客户/供应商容差组分配给客户或供应商主记录。
– 如果没有分配容差，那么请使用缺省的容差组 “____”（空）。
图表 133： 所允许的付款差额
可在容差组的两种类型中找到所允许的付款差额说明。他们控制现金折扣
调整和未授权客户扣减的过帐。
系统将两组中的条目放入清算期间的帐户。自动处理两种容差中的付
款差额，例如：
• 付款差额必须低于要作为现金折扣调整而自动注销的 3.00 和 2.00
个货币单位。
• 付款差额必须低于 200.00 和 100.00 个货币单位，以及要作为未授
权扣减而自动注销的未清金额的 2.5% 和 2.0%。两种容差的下限经
常用于：对于 1,000 个货币单位的未清金额，应为未授权客户扣减
20 个货币单位；对于 100,000 个货币单位的未清金额，应为未授
权客户扣减 100 个货币单位。
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单元 5： 清算 AC200
容差组中的条目经常以本币为单位。
图表 134： 付款差额
通常在清算未清项目期间出现付款差额。随后对雇员容差组和客户/供应
商容差组的差额进行比较，并进行相应处理。
• 容差范围内
自动过帐为现金折扣调整或未授权的扣减
• 外部容差
已手动处理
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AC200 课程： 付款差额
图表 135： 处理付款差额
如果付款差额为非物质的，那么通过系统调整达到某个金额的现金折扣
来自动处理或将其注销到特殊帐户。容差组中定义了非物质付款差额的
限额。在雇员容差组内，您可以调整现金折扣（在定义的限额内），
以便雇员有权进行调整。
如果付款差额过高而成为物质，那么必须手动进行处理。可按以下方式
过帐付款：
• 部分付款
• 将付款差额过帐为剩余项目
• 将付款差额过帐到已分配给原因代码的帐户或通过手动输入新过
帐项目将其注销。
• 帐户付款
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 清算 AC200
图表 136： 部分和剩余付款
如果付款差额为外部容差，那么必须进行手动处理。用户可以：
• 将付款作为部分付款过帐，所有帐户中剩余的凭证为未清项目
• 将付款差额作为剩余项目过帐，因此仅清算帐户中剩余的项目和原始
凭证及付款。创建带原始凭证参考的新凭证编号。
• 将付款差额作为使用原因代码和自动确定的差额过帐过帐到不同的
帐户。
• 注销差额（手动帐户分配）
客户/供应商容差组包括控制剩余项目的条目。这些指：
• 剩余项目的付款条款是否与已清算项目中的条款一致或付款条款
是否是固定的
• 是否仅授权部分现金折扣，并且不是全部金额
• 通过制定催款代码，剩余项目是否达到最高催款级别或是否被单
独打印
如果您知道付款差额的原因，那么您可以输入原因代码。
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AC200 课程： 付款差额
图表 137： 原因代码
原因代码用于描述付款差额的原因。要为付款差额分配一个以上的原因代
码，点击“分配差额”。
可将原因代码分配到：
• 差额过帐
• 部分付款
• 剩余项目
原因代码用于分析和后处理付款差额。其他可选功能包括：
• 控制发送给客户的付款通知类型
• 控制过帐剩余项目的科目
• 剩余项目字段过帐到总帐科目。
• 从信贷限额检查中排除剩余项目，因为他们有争议
291
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 清算 AC200
292
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 301 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款差额
练习 20： 付款差额
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 输入部分付款
• 为受损货物创建原因代码
• 过帐带有现金折扣和原因代码的收款
业务示例
一些客户仅支付未清发票的部分付款。必须在应收会计核算中过帐这些
不足付款。
任务：
回答下列问题：
1。 清算发票和付款，以创建新的未清项目。
填空完成句子。
2。 未清发票中的 和客户帐户中剩余的收款为未清
项目。
填空完成句子。
3。 客户的现金流出现问题，无法全部支付发票。
将客户发票中的 100,000 个单位本币过帐到客户帐户中，作为收款
的依据。选择“计算税额”选项。使用税码 1O（销项税（课税）
10%）。将交易收入过帐到教师提供的帐户中。
您过帐 100,000 个单位本币发票后，将收到客户 40,000 个单位本
币的收款。将收款作为部分付款过帐到客户帐户。
显示客户行项目，检查已完成的过帐。
4。 由于货物在运输过程中受损，客户减少付款金额。您要记录该金
额。您决定创建原因代码 -“运输过程中的受损货物”Z##，以便
注销该差额。
5。 您已收到客户 250,000 个单位本币付款，必须将此付款而不是
300,000 个单位未清项目过帐。由于货物在运输过程中受损，客户要
求将剩余金额进行价格减让。使用创建的原因代码 Z## 将差额作
为剩余项目过帐。
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单元 5： 清算 AC200
解答 20： 付款差额
任务：
回答下列问题：
1。 剩余项目清算发票和付款，以创建新的未清项目。
答案: 剩余项目
2。 未清发票中的部分付款和客户帐户中剩余的收款为未清项目。
答案: 部分付款
3。 客户的现金流出现问题，无法全部支付发票。
将客户发票中的 100,000 个单位本币过帐到客户帐户中，作为收款
的依据。选择“计算税额”选项。使用税码 1O（销项税（课税）
10%）。将交易收入过帐到教师提供的帐户中。
您过帐 100,000 个单位本币发票后，将收到客户 40,000 个单位本
币的收款。将收款作为部分付款过帐到客户帐户。
显示客户行项目，检查已完成的过帐。
a） SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→凭证
输入→发票
字段名称或数据类型 值
公司代码 您的公司代码
客户 您的客户
发票日期 当前日期
过帐日期 当前日期
金额 100.000
计算税额
税码 1O（销项税（课税）10%）
项目
总帐科目（销售收入科目） 教师将告知您该信息
凭证货币金额 100.000
税码 1O（销项税（课税）10%）
选择“过帐”。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | 您的公司代码 |
| 客户 | 您的客户 |
| 发票日期 | 当前日期 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 金额 | 100.000 |
| 计算税额 | |
| 税码 | 1O（销项税（课税）10%） |
| 项目 | |
| 总帐科目（销售收入科目） | 教师将告知您该信息 |
| 凭证货币金额 | 100.000 |
| 税码 | 1O（销项税（课税）10%） |
第 303 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款差额
b） SAP 轻松访问菜单：会计核算→财务会计→应收帐→凭证
输入→收款
字段名称或数据类型 值
凭证抬头
凭证日期 当前日期
公司代码 您的公司代码
过帐日期 当前日期
货币 本币
银行数据
帐户 教师将命名开户行总帐科目。
金额 40 000
值日期 当前日期
未清项目选择
帐户 您的客户
选择处理未清项目选项。
选择 100,000 个单位的未清项目。
下一步，选择“部分付款”标签页。
双击“付款金额” 字段中的金额，更新部分付款金额值。
选择“过帐”。
c） SAP 轻松访问菜单：会计→财务会计→应收帐款→帐
户→显示/更改行项目
字段名称或数据类型 值
客户帐户 您的客户
公司代码 您的公司代码
项目选择
未清项目 选择
关键日期的未清项目 当前日期
结果：部分付款金额和分配的发票仍有未清项目。
双击“部分付款”，并显示“付款”字段中的发票参考。
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证抬头 | |
| 凭证日期 | 当前日期 |
| 公司代码 | 您的公司代码 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 货币 | 本币 |
| 银行数据 | |
| 帐户 | 教师将命名开户行总帐科目。 |
| 金额 | 40 000 |
| 值日期 | 当前日期 |
| 未清项目选择 | |
| 帐户 | 您的客户 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 客户帐户 | 您的客户 |
| 公司代码 | 您的公司代码 |
| 项目选择 | |
| 未清项目 | 选择 |
| 关键日期的未清项目 | 当前日期 |
第 304 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
4。 由于货物在运输过程中受损，客户减少付款金额。您要记录该金
额。您决定创建原因代码 -“运输过程中的受损货物”Z##，以便
注销该差额。
a） IMG：财务会计→应收帐款和应付帐款→业务交易→收款
→收款全局设置→多付/付款不足→定义原因代码
字段名称或数据类型 值
公司代码 GR##
选择 “Enter”。
编辑→新条目
字段名称或数据类型 值
记录 Z##
短文本 运输过程中受损货物（示例）
总帐科目长文本 运输过程中的受损货物
C （单独帐户的差额费用）
选择“保存”。
检查付款差额帐户
IMG：财务会计→应收帐款和应付帐款→业务交易→收款
→收款全局设置→多付/付款不足→定义付款差额帐户
选择科目表 “INT”。
选择 “Enter”。
选择“返回”，不改变科目确定值。
5。 您已收到客户 250,000 个单位本币付款，必须将此付款而不是
300,000 个单位未清项目过帐。由于货物在运输过程中受损，客户要
求将剩余金额进行价格减让。使用创建的原因代码 Z## 将差额作
为剩余项目过帐。
a） 有差额的收款
SAP 轻松访问菜单：会计核算→财务会计→应收帐→凭证
输入→收款
字段名称或数据类型 值
凭证抬头
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 记录 | Z## |
| 短文本 | 运输过程中受损货物（示例） |
| 总帐科目长文本 | 运输过程中的受损货物 |
| C | （单独帐户的差额费用） |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证抬头 |
第 305 页 / 共 453 页
AC200 课程： 付款差额
凭证日期 当前日期
公司代码 您的公司代码
过帐日期 当前日期
货币 本币
银行数据
帐户 教师将命名开户行总帐科目。
金额 250 000
值日期 当前日期
未清项目选择
帐户 您的客户
选择“处理未清项目”按钮。
选择“300,000 个单位的未清项目”。
删除“现金折扣金额”或输入“0％”。然后选择“继续”。
创建剩余项目：
选择“结果项目”标签。
通过输入下列值或下溯剩余项目字段输入小数值的付款金额。
字段名称或数据类型 值
剩余项目 50 000
记录 Z##
凭证 → 模拟
结果：使用原因代码 Z## 注销剩余项目。
检查您的凭证。双击行项目以显示或更改数据。
选择“过帐”保存凭证。凭证编号： _____________
_____________
注意: 您已经……
• 创建注销原因代码
• 过帐有差额的收款
• 创建剩余项目
• 分配注销原因代码
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 凭证日期 | 当前日期 |
|---|---|
| 公司代码 | 您的公司代码 |
| 过帐日期 | 当前日期 |
| 货币 | 本币 |
| 银行数据 | |
| 帐户 | 教师将命名开户行总帐科目。 |
| 金额 | 250 000 |
| 值日期 | 当前日期 |
| 未清项目选择 | |
| 帐户 | 您的客户 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 剩余项目 | 50 000 |
| 记录 | Z## |
第 306 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
课程摘要
您现在应该能够:
• 过帐付款差额
• 描述过帐付款差额的差额组及其角色
• 过帐部分和剩余付款
• 创建并使用付款差额原因代码
298
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 307 页 / 共 453 页
AC200 课程： 汇率差异
课程： 汇率差异
课程概述
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 解释系统对汇率差异的处理
业务示例
公司有很多海外供应商。会计部门需要知道实际的汇率差异是怎样进
入会计核算的。
图表 138： 实际的汇率差异
在清算外币未清项目时，由于汇率波动可能产生汇率差异。
系统将这些汇率差异作为实际的收益或损失自动过帐。
系统将汇率差异自动过帐到配置系统时定义的汇率差异收入/费用帐
户。避免了错误的过帐。
实际的差异储存在已清算的行项目中。
在评估财务报表的未清项目时，也会将汇率差异过帐。将这些评估中的
汇率差异过帐到另一个汇率差异帐户和财务报表调整帐户中。清算已评
估的未清项目时，系统冲销资产负债修正帐户并将剩余的汇率差异过帐
到实际的汇率差异帐户。
299
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 308 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
图表 139： 帐户确定
对于所有统驭科目和带有外币的未清项目交易的总帐科目，必须为其指定
实际损失和收益分配的收入/费用科目。
可指定收益/损失科目为：
• 对于所有的货币和货币类型
• 每种货币和货币类型
• 每种货币
• 每种货币类型
300
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 309 页 / 共 453 页
AC200 课程： 汇率差异
练习 21： 汇率差异
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 解释汇率差异的基础
业务示例
管理即指从国外购买货物，并能够过帐任何汇率差异。
任务 1：
判断题
1。 mySAP ERP 系统自动生成汇率差异。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
2。 必须定义汇率损失或收益的总帐科目。
确定此句是正确还是错误。
□ 正确
□ 错误
任务 2：
回答下列问题：
1。 列举为汇率差异确定总帐科目的方法。
301
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 310 页 / 共 453 页
单元 5： 清算 AC200
解答 21： 汇率差异
任务 1：
判断题
1。 mySAP ERP 系统自动生成汇率差异。
答案: 正确
在清算外币未清项目时，由于汇率表波动可能产生汇率差异。系统将
这些差异作为实际的收益或损失自动过帐。
2。 必须定义汇率损失或收益的总帐科目。
答案: 正确
系统将差异自动过帐到收入/费用帐户。因此，必须在配置期间
定义帐户。
任务 2：
回答下列问题：
1。 列举为汇率差异确定总帐科目的方法。
答案: 可将一个总帐科目用于所有的货币和货币类型。
• 可将一个总帐科目用于每种货币和货币类型。
• 可将一个总帐科目用于每种货币。
• 可将一个总帐科目用于每种货币类型。
302
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 汇率差异
课程摘要
您现在应该能够:
• 解释系统对汇率差异的处理
303
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 312 页 / 共 453 页
单元摘要 AC200
单元摘要
您现在应该能够:
• 解释清算过程
• 清算帐户
• 带清算过帐
• 过帐收款和付款
• 重置清算
• 过帐付款差额
• 描述过帐付款差额的差额组及其角色
• 过帐部分和剩余付款
• 创建并使用付款差额原因代码
• 解释系统对汇率差异的处理
304
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 313 页 / 共 453 页
单元 6
现金日记帐
单元概述
单元目标
完成本单元后，您将能够:
• 创建现金日记帐，并将其分配到总帐科目
• 解释业务交易类别
• 创建业务交易
• 在现金日记帐中保存和过帐业务交易
单元目录
课程： 现金日记帐配置 ................................ 306
练习 22： 设置现金日记帐 ........................... 311
课程： 现金日记帐交易 ................................ 316
练习 23： 现金日记帐中的业务交易..................... 319
练习 24： 凭证拆分 ................................ 323
练习 25： 过帐到一次性科目.......................... 327
305
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 314 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
课程： 现金日记帐配置
课程概述
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 创建现金日记帐，并将其分配到总帐科目
• 解释业务交易类别
• 创建业务交易
业务示例
会计部门需要处理现金日记帐的特殊总帐科目。您能够自动过帐到该
帐户。
图表 140： 现金日记帐分配
现金日记帐是管理现金的工具，具有 R/3 版本 4.6。支持过帐现金收
入和现金支付。
使用此工具，可进行以下操作：
• 为每种货币创建一个单独的现金日记帐
• 过帐到客户、供应商和总帐科目
• 在每个公司代码中运行几个现金日记帐
• 为现金日记帐标识随机选择一个编号（四位字母数字代码）
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 315 页 / 共 453 页
AC200 课程： 现金日记帐配置
图表 141： 设置现金日记帐
为一个公司代码设置一个新的现金日记帐，必须在下列字段输入合适
的值：
• 要使用现金日记帐的公司代码
• 四位数的现金日记帐标识和名称
• 要过帐现金日记帐业务交易的总帐科目
• 要运行现金日记帐的货币
• 凭证类型：
– 总帐科目过帐
– 给供应商的付款
– 来自供应商的收款
– 给客户的付款
– 来自客户的收款
307
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 316 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
图表 142： 业务交易类型
在现金日记帐中处理使用业务交易类别预先设置的不同交易。以下是标准
业务交易类别及其过帐：
• 费用 (E)
费用/付款台
• 收入 (R)
付款台/收入
• 现金转帐：
• 从现金日记帐至银行 (B)
银行/付款台
• 从银行至现金日记帐 (C)
付款台/银行
• 应收帐 (D)
客户付款收据 出纳部/客户
客户付款 客户/出纳部
• 应付帐款 (K)
供应商付款事宜 供应商/出纳部
供应商收款 现金日记帐/供应商
308
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 317 页 / 共 453 页
AC200 课程： 现金日记帐配置
图表 143： 创建业务交易
可在两个地方为现金日记帐定义新的业务交易：在现金日记帐或实施指南
(IMG) 中。在为业务交易命名时，可以业务交易类型为基础。例如，创建
过帐至现金销售的业务交易，可指定其名称为“现金销售”。
创建业务交易，须进行以下设置：
• 创建业务交易的公司代码
• 业务交易类型（注意：不能在现金日记帐业务交易 D 和 K 的“总
帐科目编号”字段中进行输入
• 业务交易 E（费用）和 R（收入）的具体税码
• 对于 E、R、C 和 B 业务交易类别，可设置和标识在输入凭证时更改
业务交易总帐科目。在这种情况下，总帐科目为缺省值。
• 对于 E 和 R 业务交易类别，可设置和标识在输入凭证时更改业务交
易的税码。如果没有定义税码，在创建凭证时必须指定一个（如果
科目有此要求）。
• 保存后，会自动为业务交易分配编号。在凭证输入期间，可通过名
称或编号调用业务交易。
• 可设置一个冻结业务交易进一步过帐的标识。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 318 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
310
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC200 课程： 现金日记帐配置
练习 22： 设置现金日记帐
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 创建现金日记帐的总帐科目
• 设置您的现金日记帐
业务示例
会计部门需要新现金日记帐的特殊总帐科目，以处理各种现金交易。
任务：
在公司代码中执行定制，设置现金日记帐。
1。 在公司代码中，为现金日记帐创建总帐科目 1002##。使用参考科目
100000 创建您的总帐科目。确保只能自动过帐总帐科目以及科目货
币必须与公司代码货币相同。
2。 使用课程货币为公司代码创建现金日记帐 20##。使用凭证类型
“AB”进行总帐科目过帐，付款给/供应商付款“KZ”以及付款给/客
户付款“DZ”。将您的现金日记帐命名为“现金 ##”，并检查是否
已经为您的现金日记帐凭证创建编号范围 01。
311
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 320 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
解答 22： 设置现金日记帐
任务：
在公司代码中执行定制，设置现金日记帐。
1。 在公司代码中，为现金日记帐创建总帐科目 1002##。使用参考科目
100000 创建您的总帐科目。确保只能自动过帐总帐科目以及科目货
币必须与公司代码货币相同。
a） 为您的现金日记帐创建总帐科目。
IMG：财务会计→银行会计→业务交易→现金日记帐→
为现金日记帐创建总帐科目
或者：应用：会计核算→财务会计→总帐→主记录→总
帐科目→单项处理→集中
或者交易代码：FS00
字段名称或数据类型 值
总帐科目 1002##
公司代码 GR##
按下“模板创建”按钮。
字段名称或数据类型 值
总帐科目 100 000
公司代码 GR##
选择 "Enter"。
标签页：“类型／描述”：
字段名称或数据类型 值
短文本 小额现金##
总帐科目长文本 现金日记帐的小额现金
标签页“创建/银行/利息”
字段名称或数据类型 值
仅自动过帐
继续到下一页
312
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | 1002## |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 总帐科目 | 100 000 |
| 公司代码 | GR## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 短文本 | 小额现金## |
| 总帐科目长文本 | 现金日记帐的小额现金 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 仅自动过帐 |
第 321 页 / 共 453 页
AC200 课程： 现金日记帐配置
删除“控制数据”标签页中的备选科目编号。
选择“保存”。
2。 使用课程货币为公司代码创建现金日记帐 20##。使用凭证类型
“AB”进行总帐科目过帐，付款给/供应商付款“KZ”以及付款给/客
户付款“DZ”。将您的现金日记帐命名为“现金 ##”，并检查是否
已经为您的现金日记帐凭证创建编号范围 01。
a） 创建现金日记帐。
实施指南：财务会计→银行会计→业务交易→现金日记
帐→设置现金日记帐
选择“新条目”并输入下列信息：
字段名称或数据类型 值
公司代码 GR##
现金日记帐编号 20##
帐号 1002##
货币 本币
凭证类型：总帐科目过帐 AB
支出总帐科目过帐的凭证类型 保留为空
凭证类型：向供应商付款 KZ
凭证类型：供应商付款 KZ
凭证类型：客户付款 DZ
向客户付款凭证类型 DZ
拆分标识 保留为空
名称 组 ## 现金日记帐
20##
选择“保存”。
确定系统是否已经预定义编号范围间隔 01。
IMG：财务会计→银行会计→业务交易→现金日记帐→
定义现金日记帐凭证的编号范围间隔
字段名称或数据类型 值
公司代码 GR##
选择“显示间隔”。
继续到下一页
313
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | GR## |
| 现金日记帐编号 | 20## |
| 帐号 | 1002## |
| 货币 | 本币 |
| 凭证类型：总帐科目过帐 | AB |
| 支出总帐科目过帐的凭证类型 | 保留为空 |
| 凭证类型：向供应商付款 | KZ |
| 凭证类型：供应商付款 | KZ |
| 凭证类型：客户付款 | DZ |
| 向客户付款凭证类型 | DZ |
| 拆分标识 | 保留为空 |
| 名称 | 组 ## 现金日记帐 20## |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | GR## |
第 322 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
如果未预定义编号范围间隔 01：
选择“更改间隔”
选择“插入间隔”
字段名称或数据类型 值
编号 01
从 0 000 000 001
至 0 000 999 999
选择“插入”。
选择“保存”。
按下“回车”确认传输编号范围的信息消息。
314
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 编号 | 01 |
| 从 | 0 000 000 001 |
| 至 | 0 000 999 999 |
第 323 页 / 共 453 页
AC200 课程： 现金日记帐配置
课程摘要
您现在应该能够:
• 创建现金日记帐，并将其分配到总帐科目
• 解释业务交易类别
• 创建业务交易
315
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 324 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
课程： 现金日记帐交易
课程概述
本课旨在描述如何在现金日记帐中过帐业务交易。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 在现金日记帐中保存和过帐业务交易
业务示例
我公司部门仍然以现金形式处理各种交易。每天必须本地保存这些交
易并过帐至/转帐至总帐。
图表 144： 在现金日记帐中过帐业务交易
现金日记帐是开始业务交易的一种，能够在一个屏幕上进行处理。可在屏
幕上输入、显示和更改现金日记帐条目。
可本地保存现金日记子帐中的现金日记帐条目，并复制或删除这些条目。
将保存的现金日记帐条目过帐到总帐，例如在工作日结束时。
也可打印保存的现金日记帐条目（收据）以及在显示的时间期间过帐的现
金日记帐条目。在定制中选择打印格式。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 325 页 / 共 453 页
AC200 课程： 现金日记帐交易
显示作为现金日记帐条目过帐的后续凭证。
也可复制和删除保存的现金日记帐条目，也可以显示已删除的现金日
记帐条目。
从版本 4.6C 开始，也可在现金日记帐中输入支票。
图表 145： 具有凭证拆分的现金日记帐凭证
在 SAP 系统中，可输入具有凭证拆分的现金日记帐凭证。换言之，现金
日记帐凭证可包含数个具有不同税码的项目和/或与成本会计相关的科目
分配。将现金日记帐凭证转给财务会计时，才仅创建一个会计凭证。
317
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 326 页 / 共 453 页
单元 6： 现金日记帐 AC200
图表 146： 具有一次性科目的现金日记帐凭证
在现金日记帐中创建可链接到一次性科目的业务交易。如果在现金日记
帐中使用一次性科目，将自动启动输入一次性数据的对话框，并且条目
被保存在现金日记帐中。
318