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单元 9： 其它材料 AC205
这些综合的财务报表包含了大量项目化的值，这些值仅仅是组内服务交
换的结果。这些值绝不可包括在资产负债表中，否则外部第三方就无法
了解组的真实财务实力和绩效。在组内部值全部消除之前，不能与其
它组单位进行比较。
示例：
• A 公司持有 B 公司 100% 的股份，并以 800 欧元支付这些股份。
• A 公司的流动资产在单个财务报表中估价为 500 欧元，其中 100 欧
元可归属于 B 公司交付原材料。
• B 公司上报一笔 100 欧元应收款帐（将原材料交付 A 公司）。
反过来，A 公司报告一笔 100 欧元的应付帐款，用于从 B 公司
采购原材料。
图表 149： 消除 IC 应付帐款和应收帐款
但是，经济单位概念中阐明，合并的资产负债表不可包括同组内公司的应
付帐款和应收帐款。单个财务报表中资产负债表的价值是由内部贸易伙伴
的法定独立性引起。合并活动“消除公司间单位应付帐款和应收帐款”消
除了组内部的财务关系（德国商法 §303）。
该活动包括以下内容：
• 用于采购订单的已付预付定金和已收预付定金
• 联营公司的应收帐款和应付帐款
• 联营公司的应收帐款汇票和应付帐款汇票
• 预付款和应计收入/应计费用和递延收入
332
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC205 课程： 合并
实践中，IC 应付帐款和应收帐款的消除会消除差异，这种差异是由不同的
评估方法（真实消除差异）或不同的过帐期间（统计消除差异）造成的。
在以下示例中，B 公司的应收帐款（用于合作伙伴 A 公司）被 A 公司的
应付帐款（合作伙伴 B 公司）消除。
图表 150： 消除流动资产中的 IC 损益
资产（完全或部分涉及产品与服务，由合并财务报表中的公司交付）必
须与金额一起上报，如果内部贸易伙伴是一个单一法定独立的公司，则
这一金额必须上报。（德国商法 §304 第 1 节）所有公司间的损益
必须进行调整。
应根据报表选项（依照德国商法 §255 第 2 节）计算组生产成本。
示例：
• B 公司为 A 公司提供原材料。这些原材料未在资产负债表上的关键
日期消耗，而是保存在 A 公司的仓库中。B 公司以 80 欧元生产这
些原材料，并以 20 欧元利润销售给 A 公司。
• 因此，这些原材料的生产成本就要调整为 80 欧元，相应的，原材料
销售中的利润也在 B 公司调整。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 9： 其它材料 AC205
图表 151： 合并投资
综合的财务报表包括资产、负债、调整分录和整个总公司及其全部子公
司的权益资本。
为此，综合资产负债表包括公司在其下属子公司中的利息及子公司的资
产。从组的角度来说，子公司的利息和资产是相同的。子公司的资产和总
公司在这些子公司中的利息就好比是一枚硬币的两面。
作为投资合并的一部分，总公司的利息必须由子公司的资产净值抵销。
首先必须检查利息和资产净值之间存在的任何差异，检查有无隐藏预留
并检查其商誉。（通常，必须弄清差异是否可以在独立的复杂固定资
产中进行分割的问题）。
示例：
• 在我们的业务情景中，假设差异在独立的复杂固定资产中不可分割。
商誉是为了获得客户基础、积极进取的员工、市场定位，以及子公司
B 的创新倾向所付出的代价。
• 子公司 B 的资产净值金额 300 从总公司 A 的利息 800 中消除。对
于总公司 A 来说，这一差异报告为 500。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC205 课程： 合并
图表 152： 合并的资产负债表
合并过程中会产生合并的资产负债表。
所有联营公司内部贸易伙伴的资产和负债均在资产负债表中汇总。
组内公司间交流的所有服务和活动都会消除。
这样便允许外部第三方将组与同行业中的竞争对手进行比较。组的真实
财务实力和绩效可从合并的资产负债表中派生，并且不会被组内部服
务交流所遮掩。
SAP 合并软件可消除一系列任务中的相关事务。这些任务可根据客户的
要求为客户量身定制。合并过程在监控器中执行，其中包含所有必须
由最终用户执行的任务。
在 SAP 合并中，可以创建不同的会计原则（美国 GAAP、IAS、德国商
法）和管理合并方法的模型（如对象利润中心）。
您可以使用业务信息仓库提供的灵活报表功能来评估合并数据。
标准报表（资产负债表、收入报表、资产历史表）已包含在业务内容中。
这些报表能够很快被客户的系统所采用。
BW 中的网络报表允许用户从任何系统或地点使用 IE 浏览器访问报表。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 9： 其它材料 AC205
图表 153： SAP SEM 战略企业管理
SEM 数据库使用 SAP 业务信息仓库中的 OLAP 结构。这可以是 SEM 系统实
例本身，也可以是远程 SAP BW，除了 SEM 数据库，同时也包含附加数据。
使用业务浏览器进行多维 OLAP 分析，其中包括：
Microsoft Excel 电子数据表，包括格式编排、网页报表、灵活追溯、切割
基于解释模型的 KPI 报表包括：
• 计量构建器
含业务驱动任务的数据库，用作 SEM-CPM 解释模型的基础设施。
• 测量树状显示
解释模型，用以说明操作值对于在策略上极具重要性的 KPI 的影响。
• 平衡记分卡（解释模型）
对策略进行建模并加以实施，通过将其连接到正确的 KPI 来衡量
有效性。平衡记分卡是管理系统的一部分。
• 管理主控室（解释模型）
可提供一种在线/或在会议室墙上以图形展示 KPI 的有效方法，从
而增加管理沟通的效率。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC205 课程： 合并
图表 154： SAP SEM——业务合并
图表 155： 合并范围、数据基础和数据流之间的相互关系
数据模型
数据基础定义了合并数据模型，即特征性和关键指标，以及在合并中的角
色。合并范围能够和数据基础中的特征和关键指标的子集一起使用。
如果在初始创建数据基础后需要附加特征（如管理合并前景的特征），则
必须首先在信息块中创建这些特征。
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单元 9： 其它材料 AC205
数据流
数据流用于识别合并数据的存储位置。
BW 中只有一个 RFC 目的地，其中包含合并主数据和事务数据。如果不指
定 RFC 目的地，系统客户端中的 SEM 系统所在位置即为 RFC 目的地。
图表 156： 合并监控器
合并监控器可提供合并单位和/或合并组及任务的图形化概览。
这是一种中央工作环境，用于
• 执行各种任务（收集整体报表数据、标准化报表数据和合并处理）
• 监控个别合并单位和组的任务处理过程。
合并监控器以矩阵形式结构化。标准的组织单位和任务层次结构安排
如下：
• 合并监控器按行显示组织单位层次结构
• 合并监控器按列显示任务层次结构（含任务组和任务）
对于组织单位层次结构中的每个节点，可以查看任务组和任务的状态。
合并监控器菜单中的代码可解释所用到的颜色和图标或文本的含义。
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AC205 课程： 合并
图表 157： 公司间消除
消除总是成对过帐。要使系统消除 IC 贸易伙伴的关系，您就需要使用贸
易伙伴科目分配来输入相关的财务报表项目数据。
每个过帐均会考虑层次结构信息。只有欧洲的公司是合并组级别的联营公
司。日本集团子公司被认作是欧洲级别的第三方。日本公司的应收帐款/
应付帐款的数据记录在报表的“欧洲”组级别显示。
在“世界”级别，组内所有公司都是联营公司。IC 贸易伙伴关系只在
这一级别完全消除。欧洲公司针对日本公司的应收/应付帐款也在这一
级别显示。
在合并范围中处理不同层次结构的示例：
• 组的地区结构
• A 公司和 B、C 两公司分处于不同的层次结构
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单元 9： 其它材料 AC205
图表 158： SAP 合并——产品和策略
图表 159： SEM-BCS——新版本的路线图
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AC205 课程： 合并
图表 160： EC-CS 和 FI-LC 客户的迁移选项
图表 161： 链接到 SAPNet（别名：/SEM）
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单元 9： 其它材料 AC205
课程摘要
您现在应该能够:
• 描述财务会计中合并的准备工作
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC205 单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
• 在实施指南内查找用于税收处理的常规定制设置
• 描述 1099/1042 业务流程
• 确定预扣税收代码和 1099/1042 销项税的定制设置
• 开票和付款时使用预扣税
• 创建纳税申报表
• 创建销售和采购纳税申报单。
• 执行程序 RFUMSV00 期间，定位自动过帐应付税款科目的定制设置。
• 分析欧洲税务报表相关数据
• 定位欧盟税收报表的定制。
• 根据欧盟的要求创建 EC 销售清单
• 根据德国外贸法规执行报表。
• 描述财务会计中合并的准备工作
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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课程摘要 AC205
课程摘要
您现在应该能够:
• 在定制中定位结算活动
• 识别、执行和分析对个人科目结算至关重要的程序和报表
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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附录 1
检查清单
月末结算活动
预结算活动
范围 路径 任务 月 注释
HR #57 工资过帐 旧
MM #12-13 维护 GR/IR 清算科 旧 持续
目
G/L #43-44 应计/递延过帐 旧
FI #45 周期性分录 旧
SD – 发货/发票 旧 检查是否生成了期
间的全部过帐
FI #63 打开新期间 旧
AA #5 新 将在建资产 (AUC)
——折旧计算
结算至启用资产
48
——利息
——AUC 结算
MM #14-15 物料评估 新 根据需要
MM #17 结算物料分类帐 新
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 月末结算活动 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 预结算活动 | ||||
| 范围 | 路径 | 任务 | 月 | 注释 |
| HR | #57 | 工资过帐 | 旧 | |
| MM | #12-13 | 维护 GR/IR 清算科 目 | 旧 | 持续 |
| G/L | #43-44 | 应计/递延过帐 | 旧 | |
| FI | #45 | 周期性分录 | 旧 | |
| SD | – | 发货/发票 | 旧 | 检查是否生成了期 间的全部过帐 |
| FI | #63 | 打开新期间 | 旧 | |
| AA | #5 48 | ——折旧计算 ——利息 ——AUC 结算 | 新 | 将在建资产 (AUC) 结算至启用资产 |
| MM | #14-15 | 物料评估 | 新 | 根据需要 |
| MM | #17 | 结算物料分类帐 | 新 |
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附录 1： 检查清单 AC205
MM #18-19 结算物料主数据 新 如果允许在期间结
束前过帐，那么也
可以在期间结束前
执行结算
AR/AP #63 关闭旧期间 新 在结算总帐条目之
后
FI #63 临时关闭旧期间 新 在结算总帐条目之
后
在“路径”列中，编号前的“#”号代表菜单路径清单中的活动编号。
月末结算活动
管理结算
范围 路径 任务 月 注释
FI/CO -- 预备报表 新
CO #51 成本中心： 新
——推算成本
——分配和估价
——间接活动分配
——计算实际活动价
格并更新分配
CO #47, 内部订单 新
可以在一个期间
50
——间接费用 中执行多次结算
——结算 对于 AA 或 FI 的
外部结算，重新
打开相应的总帐
科目
CO/PP #49 生产订单 新
在成本中心和内部
——间接费用 订单按需分配后
——WIP 计算 重新打开相应的总
帐科目进行结算
——差异计算
——结算
CO #52 获利能力分析 新
——成本中心评估
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| MM | #18-19 | 结算物料主数据 | 新 | 如果允许在期间结 束前过帐，那么也 可以在期间结束前 执行结算 |
|---|---|---|---|---|
| AR/AP | #63 | 关闭旧期间 | 新 | 在结算总帐条目之 后 |
| FI | #63 | 临时关闭旧期间 | 新 | 在结算总帐条目之 后 |
| 月末结算活动 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 管理结算 | ||||
| 范围 | 路径 | 任务 | 月 | 注释 |
| FI/CO | -- | 预备报表 | 新 | |
| CO | #51 | 成本中心： ——推算成本 ——分配和估价 ——间接活动分配 ——计算实际活动价 格并更新分配 | 新 | |
| CO | #47, 50 | 内部订单 ——间接费用 ——结算 | 新 | 可以在一个期间 中执行多次结算 对于 AA 或 FI 的 外部结算，重新 打开相应的总帐 科目 |
| CO/PP | #49 | 生产订单 ——间接费用 ——WIP 计算 ——差异计算 ——结算 | 新 | 在成本中心和内部 订单按需分配后 重新打开相应的总 帐科目进行结算 |
第 355 页 / 共 369 页
AC205 附录 1： 检查清单
——基于活动的成本
分配
CO #53 锁定成本控制事务 新 可以将每个交易
类型锁定为已完
成，或者在整个
期间内锁定
月末结算活动
外部结算
范围 路径 任务 月 注释
FI #63 重新打开期间进行调 新
整
FI/CO #54-55 CO/FI 统驭过帐 新 CO 中的跨公司代
码、跨业务范围
和跨功能范围流
被过帐到 FI
FI #39 以外币计的未清项目 新
重估
G/L #43 以外币计的资产负债 新
表科目重估
FI/PCA #67-70 资产负债表调整 新
FI/CO-PA #71 损益调整 新
FI #63 最终结算活动 新
FI/CO 最终报表： 新
#72
——简要凭证日记帐
#2-4
——财务报表
#82
——销售/采购税
--
——内部报表
FI #74-75 余额审计线索 新
年终结算活动
年终结算活动
预结算活动
范围 路径 任务 月 注释
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 月末结算活动 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 外部结算 | ||||
| 范围 | 路径 | 任务 | 月 | 注释 |
| FI | #63 | 重新打开期间进行调 整 | 新 | |
| FI/CO | #54-55 | CO/FI 统驭过帐 | 新 | CO 中的跨公司代 码、跨业务范围 和跨功能范围流 被过帐到 FI |
| FI | #39 | 以外币计的未清项目 重估 | 新 | |
| G/L | #43 | 以外币计的资产负债 表科目重估 | 新 | |
| FI/PCA | #67-70 | 资产负债表调整 | 新 | |
| FI/CO-PA | #71 | 损益调整 | 新 | |
| FI | #63 | 最终结算活动 | 新 | |
| FI/CO | #72 #2-4 #82 -- | 最终报表： ——简要凭证日记帐 ——财务报表 ——销售/采购税 ——内部报表 | 新 | |
| FI | #74-75 | 余额审计线索 | 新 |
| 年终结算活动 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 预结算活动 | ||||
| 范围 | 路径 | 任务 | 月 | 注释 |
第 356 页 / 共 369 页
附录 1： 检查清单 AC205
FI #63 打开新会计年度 旧
MM #25 盘点过程 旧 年终或根据需要
CO/PP #15 新物料成本估算中的 旧 年终或根据需要
物料评估
AR/AP #29 余额确认 旧
AA #8 会计年度更改 旧 不能先于旧年度
的最终过帐期间
执行
FI #64 余额结转 旧
MM #19-24 库存评估——最低值 新 在会计年度 MM 中
确定、LIFO、FIFO 结算过帐之后
AA – 新 在会计年度 AA 中
——评估
结算过帐之后
——资本投资资助金
AA #9-10 年终结算 新 在 AA 会计年度更
改以及折旧过帐
完成之后
AR/AP #63 关闭会计年度 新
年终结算活动
外部结算
范围 路径 任务 月 注释
FI #26-27 分析 GR/IR 过帐 新
FI #40-41 重新分类应收帐款和 新
应付帐款
FI – 一般调整 新
FI #63 最终会计年度结算 新
G/L – 科目余额——旧会计 新 核对结转余额，
年度到新会计年度 含上一年度的最
终余额
FI/CO/AA #10 新
最终报表：
与月末结算相同，加
上：
——科目余额（年
终）
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| FI | #63 | 打开新会计年度 | 旧 | |
|---|---|---|---|---|
| MM | #25 | 盘点过程 | 旧 | 年终或根据需要 |
| CO/PP | #15 | 新物料成本估算中的 物料评估 | 旧 | 年终或根据需要 |
| AR/AP | #29 | 余额确认 | 旧 | |
| AA | #8 | 会计年度更改 | 旧 | 不能先于旧年度 的最终过帐期间 执行 |
| FI | #64 | 余额结转 | 旧 | |
| MM | #19-24 | 库存评估——最低值 确定、LIFO、FIFO | 新 | 在会计年度 MM 中 结算过帐之后 |
| AA | – | ——评估 ——资本投资资助金 | 新 | 在会计年度 AA 中 结算过帐之后 |
| AA | #9-10 | 年终结算 | 新 | 在 AA 会计年度更 改以及折旧过帐 完成之后 |
| AR/AP | #63 | 关闭会计年度 | 新 |
| 年终结算活动 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 外部结算 | ||||
| 范围 | 路径 | 任务 | 月 | 注释 |
| FI | #26-27 | 分析 GR/IR 过帐 | 新 | |
| FI | #40-41 | 重新分类应收帐款和 应付帐款 | 新 | |
| FI | – | 一般调整 | 新 | |
| FI | #63 | 最终会计年度结算 | 新 | |
| G/L | – | 科目余额——旧会计 年度到新会计年度 | 新 | 核对结转余额， 含上一年度的最 终余额 |
第 357 页 / 共 369 页
AC205 附录 1： 检查清单
——资产历史数据表
FI #76-79 累计余额审计线索 新
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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附录 1： 检查清单 AC205
350
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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附录 2
菜单路径
活动 菜单路径 交易
第 2 单元——财务报表
1. 定义财务报表版本 IMG→财务会计→总帐会 OB58
计核算→业务交易→结
算→凭证→定义财务报
表版本
2. 创建资产负债表
信息系统→会计→财务 F.01
(RFBILA00)
会计→总帐→资产负债
表
S_ALR_
或
87012284
会计→财务会计→总帐
→信息系统→总帐报表
→资产负债表/损益表/现
金流→一般→实际/实际
比较→资产负债表/损益表
3. 创建资产负债表细分报表 会计→财务会计→总帐 多种
→信息系统→总帐报表
→资产负债表/损益报表/
现金流→一般→…
第 3 单元——固定资产和流动资产
4. 执行折旧运行 会计→财务会计→固定 AFAB
资产→定期处理→折旧
运行→执行
351
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 第 2 单元——财务报表 | ||
| 1. 定义财务报表版本 | IMG→财务会计→总帐会 计核算→业务交易→结 算→凭证→定义财务报 表版本 | OB58 |
| 2. 创建资产负债表 (RFBILA00) | 信息系统→会计→财务 会计→总帐→资产负债 表 或 会计→财务会计→总帐 →信息系统→总帐报表 →资产负债表/损益表/现 金流→一般→实际/实际 比较→资产负债表/损益表 | F.01 S_ALR_ 87012284 |
| 3. 创建资产负债表细分报表 | 会计→财务会计→总帐 →信息系统→总帐报表 →资产负债表/损益报表/ 现金流→一般→… | 多种 |
| 第 3 单元——固定资产和流动资产 | ||
| 4. 执行折旧运行 | 会计→财务会计→固定 资产→定期处理→折旧 运行→执行 | AFAB |
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附录 2： 菜单路径 AC205
活动 菜单路径 交易
5. 确定投资补助 会计→财务会计→固定 AR11N
资产→定期处理→投资
补助
6. 过帐重估 会计→财务会计→固定 AR29
资产→定期处理→资产
负债表重估→过帐重估
7. 会计年度更改 (AA) 会计→财务会计→固定 AJRW
资产→定期处理→会计
年度更改
8. 会计年度更改 (AA)—— 会计→财务会计→固定 ABST2
对帐科目 资产→定期处理→年终
结算→科目对帐
9. 年终结算 (AA) 会计→财务会计→固定 AJAB
资产→定期处理→年终
结算→执行
10. 创建资产历史数据表 会计→财务会计→固定
S_ALR_
资产→信息系统→资产
87011990
会计报表→财务报表备注
→国际→资产历史数据表 多种
或
会计→财务会计→固定
资产→信息系统→资产
会计报表→财务报表备注
→国家特定→…
11. 创建 GR/IR 科目余额 后勤→物料管理→库存 MB5S
清单 管理→环境→显示余额
→GR/IR余额清单。
12. 维护 GR/IR 清算科目 后勤→物料管理→后勤 MR11
发票校验→GR/IR科目维
护→维护GR/IR清算科目
13. 物料评估——价格更改 后勤→物料管理→评估 MR21
（手动） →物料价格更改→更改
物料价格
14. 物料评估——借方/贷 后勤→物料管理→评估 MR22
方物料 →物料价格更改→借方
/贷方物料
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 5. 确定投资补助 | 会计→财务会计→固定 资产→定期处理→投资 补助 | AR11N |
| 6. 过帐重估 | 会计→财务会计→固定 资产→定期处理→资产 负债表重估→过帐重估 | AR29 |
| 7. 会计年度更改 (AA) | 会计→财务会计→固定 资产→定期处理→会计 年度更改 | AJRW |
| 8. 会计年度更改 (AA)—— 对帐科目 | 会计→财务会计→固定 资产→定期处理→年终 结算→科目对帐 | ABST2 |
| 9. 年终结算 (AA) | 会计→财务会计→固定 资产→定期处理→年终 结算→执行 | AJAB |
| 10. 创建资产历史数据表 | 会计→财务会计→固定 资产→信息系统→资产 会计报表→财务报表备注 →国际→资产历史数据表 或 会计→财务会计→固定 资产→信息系统→资产 会计报表→财务报表备注 →国家特定→… | S_ALR_ 87011990 多种 |
| 11. 创建 GR/IR 科目余额 清单 | 后勤→物料管理→库存 管理→环境→显示余额 →GR/IR余额清单。 | MB5S |
| 12. 维护 GR/IR 清算科目 | 后勤→物料管理→后勤 发票校验→GR/IR科目维 护→维护GR/IR清算科目 | MR11 |
| 13. 物料评估——价格更改 （手动） | 后勤→物料管理→评估 →物料价格更改→更改 物料价格 | MR21 |
| 14. 物料评估——借方/贷 方物料 | 后勤→物料管理→评估 →物料价格更改→借方 /贷方物料 | MR22 |
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AC205 附录 2： 菜单路径
活动 菜单路径 交易
15. 产品成本核算物料价格 会计→控制→产品成本 CK24
更新 控制→产品成本规划→
物料成本核算→价格更新
16. 物料分类帐结算 后勤→物料管理→评估 CKMI
→实际成本核算/物料分类
帐→定期物料评估→过
帐成本核算
17. 在物料管理中关闭期间 后勤→物料管理→物料 MMPV
主数据→其它→关闭期
间
18. 物料管理结算——控制 后勤→物料管理→物料 MMRV
到前一期间的过帐 主数据→其它→允许过
账到前一期间
19. 确定最低值——市场价 后勤→物料管理→评估 MRN0
格 →资产负债表评估→确
定最低值→市场价格
20. 确定最低值——覆盖范 后勤→物料管理→评估 MRN1
围 →资产负债表评估→确
定最低值→覆盖范围（供
应天数）
21. 确定最低值——移动率 后勤→物料管理→评估 MRN2
→资产负债表评估→确
定最低值→移动率
22. 确定最低值——无损评 后勤→物料管理→评估 MRN3
估 →资产负债表评估→确
定最低值→无损评估
23. LIFO 评估 后勤→物料管理→评 多种
估→资产负债表评估→
LIFO评估
24. FIFO 评估 后勤→物料管理→评 多种
估→资产负债表评估→
FIFO评估
25. 处理库存盘点 后勤→物料管理→库存 多种
盘点→…
26. 分析 GR/IR 清算科目 会计→财务会计→总帐 F.19
并显示购置税 →定期处理→结算→重
新分类→GR/IR清算
353
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 15. 产品成本核算物料价格 更新 | 会计→控制→产品成本 控制→产品成本规划→ 物料成本核算→价格更新 | CK24 |
| 16. 物料分类帐结算 | 后勤→物料管理→评估 →实际成本核算/物料分类 帐→定期物料评估→过 帐成本核算 | CKMI |
| 17. 在物料管理中关闭期间 | 后勤→物料管理→物料 主数据→其它→关闭期 间 | MMPV |
| 18. 物料管理结算——控制 到前一期间的过帐 | 后勤→物料管理→物料 主数据→其它→允许过 账到前一期间 | MMRV |
| 19. 确定最低值——市场价 格 | 后勤→物料管理→评估 →资产负债表评估→确 定最低值→市场价格 | MRN0 |
| 20. 确定最低值——覆盖范 围 | 后勤→物料管理→评估 →资产负债表评估→确 定最低值→覆盖范围（供 应天数） | MRN1 |
| 21. 确定最低值——移动率 | 后勤→物料管理→评估 →资产负债表评估→确 定最低值→移动率 | MRN2 |
| 22. 确定最低值——无损评 估 | 后勤→物料管理→评估 →资产负债表评估→确 定最低值→无损评估 | MRN3 |
| 23. LIFO 评估 | 后勤→物料管理→评 估→资产负债表评估→ LIFO评估 | 多种 |
| 24. FIFO 评估 | 后勤→物料管理→评 估→资产负债表评估→ FIFO评估 | 多种 |
| 25. 处理库存盘点 | 后勤→物料管理→库存 盘点→… | 多种 |
| 26. 分析 GR/IR 清算科目 并显示购置税 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→重 新分类→GR/IR清算 | F.19 |
第 362 页 / 共 369 页
附录 2： 菜单路径 AC205
活动 菜单路径 交易
27. 定义 GR/IR 清算调整 IMG→财务会计→总帐 OBYP
科目 会计核算→业务交易→
结算→重新分类→定义
GR/IR清算调整科目
第 4 单元——应收帐款和应付帐款
28. 打印余额确认 会计→财务会计→应收 F.17
帐款或应付帐款→定期处
理→结算→核对/计算
→余额确认：打印
或
会计→财务会计→应收
帐款或应付帐款→定期处
理→打印信函→余额确
认→打印信件
29. 配置余额确认 会计→财务会计→应收 F.1B、
帐款或应付帐款→定期处 F.1A
理→结算→核对/计算
→…
或
会计→财务会计→应收
帐款或应付帐款→定期处
理→打印信函→余额确
认…
30. 过帐个别值调整 会计→财务会计→应收 F-21
帐款→凭证输入→其它
→未清算转帐
31. 定义统一费率个别值调 IMG→财务会计→应收帐 OBB0
整的科目确定 款和应付帐款→业务交易
→结算→评估→评估
→定义科目
32. 配置统一费率个别值调 IMG→财务会计→应收帐 SPRO
整 款和应付帐款→业务交易
→结算→评估→评估…
33. 执行统一费率个别值调 会计→财务会计→应收 F107
整 帐款→定期处理→结算
→评估→进一步评估
354
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| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 27. 定义 GR/IR 清算调整 科目 | IMG→财务会计→总帐 会计核算→业务交易→ 结算→重新分类→定义 GR/IR清算调整科目 | OBYP |
| 第 4 单元——应收帐款和应付帐款 | ||
| 28. 打印余额确认 | 会计→财务会计→应收 帐款或应付帐款→定期处 理→结算→核对/计算 →余额确认：打印 或 会计→财务会计→应收 帐款或应付帐款→定期处 理→打印信函→余额确 认→打印信件 | F.17 |
| 29. 配置余额确认 | 会计→财务会计→应收 帐款或应付帐款→定期处 理→结算→核对/计算 →… 或 会计→财务会计→应收 帐款或应付帐款→定期处 理→打印信函→余额确 认… | F.1B、 F.1A |
| 30. 过帐个别值调整 | 会计→财务会计→应收 帐款→凭证输入→其它 →未清算转帐 | F-21 |
| 31. 定义统一费率个别值调 整的科目确定 | IMG→财务会计→应收帐 款和应付帐款→业务交易 →结算→评估→评估 →定义科目 | OBB0 |
| 32. 配置统一费率个别值调 整 | IMG→财务会计→应收帐 款和应付帐款→业务交易 →结算→评估→评估… | SPRO |
| 33. 执行统一费率个别值调 整 | 会计→财务会计→应收 帐款→定期处理→结算 →评估→进一步评估 | F107 |
第 363 页 / 共 369 页
AC205 附录 2： 菜单路径
活动 菜单路径 交易
34. 冲销不确定应收帐款 会计→财务会计→应收 F-30
帐款→凭证输入→其它
→清算转帐
35. 定制汇率 IMG→SAPNetWeaver→ 多种
一般设置→币种→输入
汇率
36. 维护汇率 会计→财务会计→总帐 OB08
→环境→当前设置→输
入汇率
37. 定义评估方法 IMG→财务会计→总帐会 OB59
计核算→业务交易→结
算→评估→外币评估→
定义评估方法
38. 评估外币未清项目和资 会计→财务会计→总帐 F.05
产负债表科目 →定期处理→结算→评
估→外币评估
39. 汇率差异的科目决定 IMG→财务会计→总帐会 OBA1
计核算→业务交易→结
算→评估→外币评估→
准备自动过帐外币评估
40. 重新分类应收帐款和应 会计→财务会计→应收 F101
付帐款 帐款或应付帐款→定期处
理→结算→重新分类→
重新分类应收帐款/应付帐
款
41. 用于重新分组应收帐款 IMG→财务会计→应收帐 OBBV、
和应付帐款的科目确定 款和应付帐款→业务交易 OBBW、
→结算→重新分类→… OBBX
42. 评估外币资产负债表科 会计→财务会计→总帐
目（参见活动 39） →定期处理→结算→评
估→外币评估
43. 应计/递延过帐 会计→财务会计→总帐 FBS1
→定期处理→结算→评
估→输入应计/递延凭证
44. 冲销应计/递延凭证 会计→财务会计→总帐 F.81
→定期处理→结算→评
估→冲销应计/递延凭证
355
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 34. 冲销不确定应收帐款 | 会计→财务会计→应收 帐款→凭证输入→其它 →清算转帐 | F-30 |
| 35. 定制汇率 | IMG→SAPNetWeaver→ 一般设置→币种→输入 汇率 | 多种 |
| 36. 维护汇率 | 会计→财务会计→总帐 →环境→当前设置→输 入汇率 | OB08 |
| 37. 定义评估方法 | IMG→财务会计→总帐会 计核算→业务交易→结 算→评估→外币评估→ 定义评估方法 | OB59 |
| 38. 评估外币未清项目和资 产负债表科目 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→评 估→外币评估 | F.05 |
| 39. 汇率差异的科目决定 | IMG→财务会计→总帐会 计核算→业务交易→结 算→评估→外币评估→ 准备自动过帐外币评估 | OBA1 |
| 40. 重新分类应收帐款和应 付帐款 | 会计→财务会计→应收 帐款或应付帐款→定期处 理→结算→重新分类→ 重新分类应收帐款/应付帐 款 | F101 |
| 41. 用于重新分组应收帐款 和应付帐款的科目确定 | IMG→财务会计→应收帐 款和应付帐款→业务交易 →结算→重新分类→… | OBBV、 OBBW、 OBBX |
| 42. 评估外币资产负债表科 目（参见活动 39） | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→评 估→外币评估 | |
| 43. 应计/递延过帐 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→评 估→输入应计/递延凭证 | FBS1 |
| 44. 冲销应计/递延凭证 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→评 估→冲销应计/递延凭证 | F.81 |
第 364 页 / 共 369 页
附录 2： 菜单路径 AC205
活动 菜单路径 交易
45. 从周期性分录凭证中创 会计→财务会计→总帐 F.14
建过帐凭证 →定期处理→周期性分
录→执行
第 5 单元——损益
46. 执行销售成本损益报表 会计→财务会计→总帐 多种
→信息系统→总帐报表
→资产负债表/损益报表/
现金流→一般→…
47. 资本投资项目——结算 会计→投资管理→内部 多种
AUC 订单 订单→期末结算→单一
功能→结算…
48. 资本投资项目——将 会计→投资管理→资产 AIBU
AUC 结算至启用资产 →过帐→资本化在建资
产→结算
49. PP/CO 期末结算 后勤→生产→车间作业 多种
控制→期末结算→…或
会计→成本控制→产品
成本控制→成本对象控制
→按订单划分的产品成本
→期末结算→单一功能
→…
50. 内部订单的期末结算 会计→成本控制→内部 多种
订单→期末结算→单一
功能→…
51. 成本中心会计的期末结 会计→成本控制→成本 多种
算 中心会计→期末结算→
单一功能→…
52. 获利能力分析期末结算 会计→成本控制→获利 KEU5、
能力分析→实际过帐→ KEG5、
期末结算→转储成本中心 CPAE
成本/流程成本→…
53. 锁定成本控制交易 会计→成本控制→成本 OKP1
中心会计→环境→期间
锁定→更改→…
54. 统驭分类帐 会计→成本控制→成本 KALC
要素会计→实际过帐→
与FI对帐
356
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 45. 从周期性分录凭证中创 建过帐凭证 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→周期性分 录→执行 | F.14 |
| 第 5 单元——损益 | ||
| 46. 执行销售成本损益报表 | 会计→财务会计→总帐 →信息系统→总帐报表 →资产负债表/损益报表/ 现金流→一般→… | 多种 |
| 47. 资本投资项目——结算 AUC 订单 | 会计→投资管理→内部 订单→期末结算→单一 功能→结算… | 多种 |
| 48. 资本投资项目——将 AUC 结算至启用资产 | 会计→投资管理→资产 →过帐→资本化在建资 产→结算 | AIBU |
| 49. PP/CO 期末结算 | 后勤→生产→车间作业 控制→期末结算→…或 会计→成本控制→产品 成本控制→成本对象控制 →按订单划分的产品成本 →期末结算→单一功能 →… | 多种 |
| 50. 内部订单的期末结算 | 会计→成本控制→内部 订单→期末结算→单一 功能→… | 多种 |
| 51. 成本中心会计的期末结 算 | 会计→成本控制→成本 中心会计→期末结算→ 单一功能→… | 多种 |
| 52. 获利能力分析期末结算 | 会计→成本控制→获利 能力分析→实际过帐→ 期末结算→转储成本中心 成本/流程成本→… | KEU5、 KEG5、 CPAE |
| 53. 锁定成本控制交易 | 会计→成本控制→成本 中心会计→环境→期间 锁定→更改→… | OKP1 |
| 54. 统驭分类帐 | 会计→成本控制→成本 要素会计→实际过帐→ 与FI对帐 | KALC |
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AC205 附录 2： 菜单路径
活动 菜单路径 交易
55. 统驭分类帐后续过帐 会计→成本控制→成本 KAL1
要素会计→环境→统驭
分类帐→后续过帐
56. 配置统驭分类帐 IMG→成本控制→成本要 多种
素会计→统驭分类帐
57. 将工资信息过帐到会计 人力资源→工资→（国 PC00_
家特定） M99_ CIPE
58. 配置工资以过帐到会计 IMG→工资→工资：（国 多种
家特定）
第 6 单元——技术、组织和记录步骤
59. 定义会计年度变式 IMG→财务会计→财务 OB29
会计全局设置→会计年度
→维护会计年度变式（维
护缩短的会计年度）
60. 将会计年度变式分配到 IMG→财务会计→财务 OB37
公司代码 会计全局设置→会计年度
→将公司代码分配到会计
年度变式
61. 定义未清过帐期间的变 IMG→财务会计→财务会 OBBO
式 计全局设置→凭证→过
帐期间→定义未清过帐期
间的变式
62. 将过帐期间变式分配到 IMG→财务会计→财务会 OBBP
公司代码 计全局设置→凭证→过
帐期间→将变式分配到公
司代码
63. 打开和关闭过帐期间 会计→财务会计→总帐 OB52
→环境→当前设置→打
开和关闭过帐期间
64. 将余额结转至下一会计 会计→财务会计→总帐 F.16
年度 →定期处理→结算→结
转→余额结转
65. 定义结转余额科目 IMG→财务会计→总帐会 OB53
计→业务交易→结算→
结转→定义结转余额科目
66. 计划管理器 会计→财务会计→总帐 SCMA
→定期处理→计划管理器
357
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 55. 统驭分类帐后续过帐 | 会计→成本控制→成本 要素会计→环境→统驭 分类帐→后续过帐 | KAL1 |
| 56. 配置统驭分类帐 | IMG→成本控制→成本要 素会计→统驭分类帐 | 多种 |
| 57. 将工资信息过帐到会计 | 人力资源→工资→（国 家特定） | PC00_ M99_ CIPE |
| 58. 配置工资以过帐到会计 | IMG→工资→工资：（国 家特定） | 多种 |
| 第 6 单元——技术、组织和记录步骤 | ||
| 59. 定义会计年度变式 | IMG→财务会计→财务 会计全局设置→会计年度 →维护会计年度变式（维 护缩短的会计年度） | OB29 |
| 60. 将会计年度变式分配到 公司代码 | IMG→财务会计→财务 会计全局设置→会计年度 →将公司代码分配到会计 年度变式 | OB37 |
| 61. 定义未清过帐期间的变 式 | IMG→财务会计→财务会 计全局设置→凭证→过 帐期间→定义未清过帐期 间的变式 | OBBO |
| 62. 将过帐期间变式分配到 公司代码 | IMG→财务会计→财务会 计全局设置→凭证→过 帐期间→将变式分配到公 司代码 | OBBP |
| 63. 打开和关闭过帐期间 | 会计→财务会计→总帐 →环境→当前设置→打 开和关闭过帐期间 | OB52 |
| 64. 将余额结转至下一会计 年度 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→结 转→余额结转 | F.16 |
| 65. 定义结转余额科目 | IMG→财务会计→总帐会 计→业务交易→结算→ 结转→定义结转余额科目 | OB53 |
| 66. 计划管理器 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→计划管理器 | SCMA |
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附录 2： 菜单路径 AC205
活动 菜单路径 交易
67. 计算资产负债表调整 会计→财务会计→总帐 F.5D
→定期处理→结算→重
新分类→资产负债表调整
→计算
68. 过帐资产负债表调整 会计→财务会计→总帐 F.5E
→定期处理→结算→重
新分类→资产负债表调整
→过帐
69. 将 B/S 项目转移至利 会计→企业成本控制→ 1KEK
润中心会计 利润中心会计→实际过帐
→期末结算→转移应付
帐款/应收帐款
70. PCA 余额结转 会计→企业成本控制→ 2KES
利润中心会计→实际过帐
→期末结算→余额结转
71. 调整损益 会计→财务会计→总帐 F.50
→定期处理→结算→重
新分类→损益调整
72. 创建简要凭证日记帐 会计核算→财务会计→ S_ALR_
(RFBELJ00) 总帐→信息系统→总帐 87012289
报表→凭证→一般→
简要凭证日记帐
73. 创建余额审计线索的工 IMG→财务会计→总帐会 OBBQ
作文件 计→业务交易→结算→
凭证→定义余额审计线索
的累计工作文件
74. 每月运行未清项目科目 会计→财务会计→总帐 S_ALR_
的余额审计线索 (RFKKBU00) →定期处理→结算→凭 87012317
证→余额审计线索→未
清项目科目→凭证文件中
的未清项目科目余额审计线
索
75. 每月运行其它科目的余 会计→财务会计→总帐 S_ALR_
额审计线索 (RFHABU00N) →定期处理→结算→凭 87100205
证→余额审计线索→所
有科目→凭证文件中的总
帐
358
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 67. 计算资产负债表调整 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→重 新分类→资产负债表调整 →计算 | F.5D |
| 68. 过帐资产负债表调整 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→重 新分类→资产负债表调整 →过帐 | F.5E |
| 69. 将 B/S 项目转移至利 润中心会计 | 会计→企业成本控制→ 利润中心会计→实际过帐 →期末结算→转移应付 帐款/应收帐款 | 1KEK |
| 70. PCA 余额结转 | 会计→企业成本控制→ 利润中心会计→实际过帐 →期末结算→余额结转 | 2KES |
| 71. 调整损益 | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→重 新分类→损益调整 | F.50 |
| 72. 创建简要凭证日记帐 (RFBELJ00) | 会计核算→财务会计→ 总帐→信息系统→总帐 报表→凭证→一般→ 简要凭证日记帐 | S_ALR_ 87012289 |
| 73. 创建余额审计线索的工 作文件 | IMG→财务会计→总帐会 计→业务交易→结算→ 凭证→定义余额审计线索 的累计工作文件 | OBBQ |
| 74. 每月运行未清项目科目 的余额审计线索 (RFKKBU00) | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→凭 证→余额审计线索→未 清项目科目→凭证文件中 的未清项目科目余额审计线 索 | S_ALR_ 87012317 |
| 75. 每月运行其它科目的余 额审计线索 (RFHABU00N) | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→凭 证→余额审计线索→所 有科目→凭证文件中的总 帐 | S_ALR_ 87100205 |
第 367 页 / 共 369 页
AC205 附录 2： 菜单路径
活动 菜单路径 交易
76. 创建累计未清项目余额 会计→财务会计→总帐 S_ALR_
审计线索的摘录 (RFKLET01) →定期处理→结算→凭 87012318
证→余额审计线索→未
清项目科目→从余额审计
线索中→累计未清项目科
目余额审计线索的摘录
77. 运行未清项目科目累计 会计→财务会计→总帐 S_ALR_
审计线索 (RFKKBU10) →定期处理→结算→凭 87012319
证→余额审计线索→未
清项目科目→从余额审计
线索中→未清项目科目累
计审计线索中的科目明细清
单
78. 创建其它科目累计余额 会计→财务会计→总帐 S_ALR_
审计线索的摘录 (RFKLET01) →定期处理→结算→凭 87012314
证→余额审计线索→所
有科目→从余额审计线索
中→历史累计余额审计线
索的摘录
79. 运行其它科目的累计审 会计→财务会计→总帐 S_ALR_
计线索 (RFKLBU10) →定期处理→结算→凭 87012315
证→余额审计线索→所
有科目→从余额审计线索
中→历史累计余额审计线
索中的科目明细
第 9 单元：其它材料
80. 税收的科目确定 IMG→财务会计→财务会 OB40
计全局设置→销售/采购税
→过帐→定义税收科目
81. 其它税收配置 IMG→财务会计→财务 多种
会计全局设置→销售/采
购税→…
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 76. 创建累计未清项目余额 审计线索的摘录 (RFKLET01) | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→凭 证→余额审计线索→未 清项目科目→从余额审计 线索中→累计未清项目科 目余额审计线索的摘录 | S_ALR_ 87012318 |
| 77. 运行未清项目科目累计 审计线索 (RFKKBU10) | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→凭 证→余额审计线索→未 清项目科目→从余额审计 线索中→未清项目科目累 计审计线索中的科目明细清 单 | S_ALR_ 87012319 |
| 78. 创建其它科目累计余额 审计线索的摘录 (RFKLET01) | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→凭 证→余额审计线索→所 有科目→从余额审计线索 中→历史累计余额审计线 索的摘录 | S_ALR_ 87012314 |
| 79. 运行其它科目的累计审 计线索 (RFKLBU10) | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→凭 证→余额审计线索→所 有科目→从余额审计线索 中→历史累计余额审计线 索中的科目明细 | S_ALR_ 87012315 |
| 第 9 单元：其它材料 | ||
| 80. 税收的科目确定 | IMG→财务会计→财务会 计全局设置→销售/采购税 →过帐→定义税收科目 | OB40 |
| 81. 其它税收配置 | IMG→财务会计→财务 会计全局设置→销售/采 购税→… | 多种 |
第 368 页 / 共 369 页
附录 2： 菜单路径 AC205
活动 菜单路径 交易
82. 税务报表 会计→财务会计→总帐 多种
→报表→税务报表→…
83. 选择合并的摘录方法 IMG→企业成本控制→合 OCCI
并→集成：合并的准备→
发送方系统中的准备→数
据传输的准备和激活→激
活数据传输
84. 将数据发送到合并（定 会计→财务会计→总帐
GC44
期摘录） →定期处理→结算→报
表→将数据发送到合并
或 F.01
信息系统→会计→财务
会计→总帐→资产负债
表
360
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 活动 | 菜单路径 | 交易 |
|---|---|---|
| 82. 税务报表 | 会计→财务会计→总帐 →报表→税务报表→… | 多种 |
| 83. 选择合并的摘录方法 | IMG→企业成本控制→合 并→集成：合并的准备→ 发送方系统中的准备→数 据传输的准备和激活→激 活数据传输 | OCCI |
| 84. 将数据发送到合并（定 期摘录） | 会计→财务会计→总帐 →定期处理→结算→报 表→将数据发送到合并 或 信息系统→会计→财务 会计→总帐→资产负债 表 | GC44 F.01 |
第 369 页 / 共 369 页
反馈
SAP AG 尽最大努力准备本教材，以确保材料的准确性和完整性。如果您
有任何更正或改进建议，请将其记录在课程评估区的相应位置。
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