SAP 应收应付重分类的一点说明
S AP 应收应付重分类
1\. 为什么要进行重分类
为了更准确、真实反映资产负债表的财务状况，期末结账处理时，一般应将应收账户的贷方余额及应付账户的借方余额重组对应调整到“预收账款”性质的负债项目中及“预付账款”性质的资产项目中。
2\. 哪种情况下需要重分类
2.1 应收账户的贷方出现余额及应付账户的借方出现余额；
2.2 根据账龄进行分类调整，以此反应应收/应付的到期情况；
2 .3 供应商/客户的统驭账户变更时，同样需要进行重分类调整。
这里简要说一下第三种情况的两种处理方法：
处理方法1：
A.T-CODE:OBBW, 为统驭科目(新/旧 ) 定义调整科目（调整科目不是统驭科目）
B.T-CODE: FAGLF101 , 自动执行调整,调整是按未清行项目一一调整的
处理方法2：
A .T-CODE:F-04 ,转出应收/应付帐款；B .T-CODE:BP ,修改统驭科目；C . T-CODE:F-22,
转入应收/应付帐款
3\. OBBU& OBBV 的一点解释
T-CODE:OBB U , 财务会计->总账会计->定期处理->重新分类-> 转帐和排序应收款和应付款->
定义排序方法和调整重组接受/应付存取（访问）时间
Cu st.pstg 及供应商过账：这个比较好理解，是指按客户及供应商重组调整；
总账过账：这个从字面上看有点懵，是指 具有往来性质的一般总账科目 也可以按照客户/供应商科目的原则来进行重组调整，比如把“应付股利”调整到“其它应付款”
……
T -CODE:OBBV, 财务会计->总账会计->定期处理->重新分类-> 转帐和排序应收款和应付款-> 根据到期日定义应收/应付帐款的调整科目
配置不是针对特定公司代码的，而是对使用相同科目表的所有公司代码都有效 。
