SAP FICO 月结与年结标准操作手册
SAP FICO 的月结与年结是财务团队最核心的周期性工作，涉及总账、应收、应付、资产、成本、物料分类账等多个模块的协同操作。本文整理标准月结年结步骤、关键事务码和检查清单，帮助团队高效完成关账。
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对当月所有销售业务进行开票 VF04
应收会计：销售业务核对，将实际开票金额和系统数据进行比较
主管会计：确认所有的入库单已经入账，供应商发票已提交财务
应付会计：对供应商发票进行校验
MM关键用户：完成所有收发料业务
PP关键用户：完成所有生产报工确认业务
1 FI/MM 检查并打开下一个物料期间 MMRV / MMPV
2 FI 打开下一个财务期间 OB52 / S_ALR_87003642
3 FI/MM/SD 确认本期业务全部入账、发票开出、应计的费用都已计提、出纳与会计对账等 F-02 / VL02N / VF01 / MIRO
4 FI GR/IR自动清帐 F.13
5 FI GR/IR重分类 OBYP / F.19 / SM35
6 FI 维护下月记账汇率 OB08
7 FI 外币汇率评估 FAGL_FC_VAL / SM35
8 FI 在建工程结算 AIAB / AIBU
9 FI 固定资产折旧运行 AFAB / AFBP
10 FI 查看折旧费用是否进入相应成本中心 S_ALR_87013611
确认当前会计期间生产成本与制造费用相关的凭证已经全部录入
CO/PM 维修订单结算 KO8G
确认所有生产人工工资、制造费用都正确录入生产性成本中心， FAGLB03>总账余额显示 S_ALR_87013611>成本中心报表
确认成本中心报表中的生产性成本中心的制造费用与总账当月余额相等； FAGLB03>总账余额显示 S_ALR_87013611>成本中心报表
确认生产性成本中心的生产成本-工资与总账当月余额相等 FAGLB03>总账余额显示 S_ALR_87013611>成本中心报表
确认生产性成本中心没有销售费用/管理费用/财务费用等与生产无关的费用发生 FAGLB03>总账余额显示 S_ALR_87013611>成本中心报表
如果金额不相等，表示有制造费用/生产成本相关凭证录入有误。通过成本中心报表找到录错的成本费用：如果是录错成本中心，则通过初级成本重过账的方式调整到正确的成本中心；如果是凭证错误，则冲销凭证，再录入正确凭证。
KB11N>初级成本重过账 FB08>凭证冲销 F-02>凭证输入
检查确保已经处理所有的失败货物移动 COGI
9 CO 维护各成本中心实际统计指标 KB31N
10 CO 运行实际分配循环 KSV5
11 CO 运行实际分摊循环 KSU5 在执行分摊之前，确认所有辅助性成本中心已经分配给成本中心组, 先测试运行，确认无误后，正式运行
CO 确认生产辅助部门的费用已经全部转出，即成本中心组的当月余额为零 S_ALR_87013611 如果余额不为零，首先重新确认上一步中的检查。找到原因后，首先冲销已经执行的分摊， 修正错误后，重新执行分摊；如果不是主数据的原因，则需检查分摊规则。
CO 确认所有生产性成本中心都维护了计划作业数量、价格 KP27 如果有没有计划作业数 量的生产性成本中心，KP26补充维护计划作业数量。
CO 锁定当期报工和反冲作业 OKP1 业务处理选择：实际内部成本分配 和 实际反向活动的分配
