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单元 5： 信息系统 AC305
解答 13： 报表选择
任务 1：
完成以下任务。
1。 成本会计部门要求您提供一份公司代码 AA## 的所有（已过帐）资
产的清单，这些资产是根据成本中心排序和合计的。因此，请用相
关排序版本来启动资产清单 (RABEST_ALV01)，您可以使用 F4 帮助
来选择排序版本。
a） 基础：
到资产会计 (FI-AA) 的菜单路径：SAP轻松访问→SAP菜单
→会计→财务会计→固定资产。
到资产会计定制（定制 FI-AA）的菜单路径：SAP轻松访问→
SAP菜单→工具→定制→实施指南→执行项目→选择
SAP参考实施指南→财务会计→资产会计。
b） 在资产会计中，选择信息系统→资产会计报表→资产余额
→余额清单→资产余额→...按资产编号。
输入以下值：
字段名称或数据类型 值
公司代码 AA##
报表日期 12 31
排序版本 0014
列出资产
选择程序→执行。
2。 可选：使用 SAP 邮件将此清单发送给您前面或后面的用户。
a） 您是否完成了练习 1？– 是的
选择清单→邮件收件人。
输入相关用户名作为收件人。
选择凭证→发送。
继续到下一页
216
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | AA## |
| 报表日期 | 12 31 |
| 排序版本 | 0014 |
| 列出资产 |
第 225 页 / 共 297 页
AC305 课程： 报表选择
任务 2：
完成以下任务。
1。 您希望更改公司代码 AA## 的资产清单，以便按购置值以降序列出该
公司代码的资产。
a） 在资产会计中，选择信息系统→资产会计报表→资产余额
→余额清单→资产余额→...按资产编号。
输入以下值：
字段名称或数据类型 值
AA##
报表日期 12 31
排序版本 0013
列出资产
选择程序→执行。
选择购置值 列。
选择以降序排序。
2。 可选：在（用户特定的）显示变式/（用户特定的）布局中保存这些
设置，然后尝试再次调用该变式。
a） 您是否完成了练习 1？
选择设置→布局→保存。
为变式提供名称和描述，例如““VAR##””，并设置用户特
定的 标识。
要再次调用该变式，则必须先调用报表。
选择设置→布局→选择。
通过左键单击变式来选择它。
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| AA## | |
| 报表日期 | 12 31 |
| 排序版本 | 0013 |
| 列出资产 |
第 226 页 / 共 297 页
单元 5： 信息系统 AC305
任务 3：
完成以下任务。
1。 测试动态选择功能。在公司代码 AA## 中，搜索描述主数据字段
中所有包含组编号 ## 的（已过帐）资产。
a） 执行该操作的最佳方法是使用资产清单。在资产会计中，选择
信息系统→资产会计报表→资产余额→余额清单→资
产余额→...按资产编号。
输入以下值：
字段名称或数据类型 值
公司代码 AA##
报表日期 12 31
排序版本 0013
列出资产
不要执行此程序。
选择编辑→动态选择。
在显示的框架中，打开常规数据文件夹。
双击描述。
在屏幕右侧的描述字段中，输入 *##*。
选择程序→执行。
任务 4：
完成以下任务。
1。 请求资产历史数据表 (RAGITT_ALV01)，并使用排序版本 13 和历史
数据表版本 0001，首先单独显示公司代码 AA## 的所有资产，然
后再作为整体一起显示。
a） 在资产会计中，选择信息系统→资产会计报表→财务报表备
注→国际→资产历史数据表。
输入练习中指定的数据。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | AA## |
| 报表日期 | 12 31 |
| 排序版本 | 0013 |
| 列出资产 |
第 227 页 / 共 297 页
AC305 课程： 报表选择
课程摘要
您现在应该能够:
• 选择并执行各种资产会计报表
• 设置资产报表的可变排序和合计
• 创建资产历史数据表，并根据需要构造它
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 信息系统 AC305
课程： 估价模拟
课程概述
本课将讨论资产的模拟折旧。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 生成折旧预测
• 模拟资产折旧
业务示例
当与项目小组讨论年末结算的准备工作时，财务会计部门的同事想知道能
否在发生结算之前调整资产组合，使之符合资产负债表策略的目标。
在浏览 FI-AA 信息系统时，您会发现用于模拟固定资产不同评估的功
能和报表。
图表 83： 使用资产浏览器的模拟
资产浏览器为评估个别资产主记录提供了广泛的可能性。
通过在子编号字段中输入星号 (*)，您可以为主编号及其子编号请求组
合报表。在 SAP R/3 4.7 之前，只能通过（旧）资产值显示完成该操作。
220
2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 229 页 / 共 297 页
AC305 课程： 估价模拟
选择显示折旧计算以便在系统中查看折旧计算的明细显示。
过帐值标签页不仅显示会计年度的计划数据，而且显示实际过帐的金额。
从 SAP R/3 4.7 起，您也可以使用资产浏览器来创建预测，预测如何利
用模拟事务和/或模拟折旧条款来发展个别资产的价值。以前，您必须
转到（旧）资产值显示。
您可以从资产浏览器中启动报表。从 SAP R/3 4.7 起，通过选择转到→
维护报表，您还可以为这些报表创建自己的报表变式。
图表 84： 折旧模拟
模拟在这里指的是对影响资产评估的折旧参数尝试性地进行更改。这一更
改可适用于单个资产、整个资产组合或资产组合的一部分。
图 85 描述了用于模拟的标准报表。当模拟资产值的发展时，您可以使用
模拟版本更改所有重要的折旧条款，并模拟将来会计年度的折旧。
也可以对合计报表使用排序版本和选项。
在预测中可选择包括计划资本投资的折旧。为了利用这一选项，必须在
CO 中将计划投资金额当作订单或项目的计划成本来管理。通过将折旧条
款和计划启动日期分配给订单或项目，您可以显示计划折旧。
由于系统无法确定有多少成本已结算到在建资产，进而结算到资本化资
产，所以您应该在会计年度开始时就评估资产值。
从该清单中，可下溯到每个选定资产的资产值显示。评估日期与值显示
有关。
221
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 信息系统 AC305
图表 85： 模拟版本
模拟版本允许您对资产值/折旧报表模拟折旧方法中的变化。
对于每个范围、资产类和折旧码，指定应选择哪个折旧码和使用年限作为
模拟的备选。有效性间隔不包括资本化日期在该范围之外的资产。
此外，您可以定义替代规则来包括模拟中的其他折旧参数。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 估价模拟
练习 14： 估价模拟
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 预测将来的折旧金额
业务示例
您想在折旧预测中模拟资产的折旧。
任务 1：
完成以下任务。
1。 将购置过帐到上一个未过帐的公司汽车主记录*。在当前年度的上半
年（当前年度 1 月 1 日）过帐值 50,000。
* 如果您没有已被过帐的其他主记录，请在类 3100 中快速创建
一个新的。
2。 查看此项（一项）资产以后五年内的值变化的最快途径是什么？
3。 直线年折旧金额是多少？
4。 您正在考虑将使用年限从五年缩减为四年，至少在范围 01 和 02 中
实现这一目标。在资产浏览器中模拟这一变化。
5。 年折旧金额应为多少？
6。 可选：对上述资产于当前年度 6 月 30 日模拟值为 20,000 的后续
购置。
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 信息系统 AC305
任务 2：
完成以下任务。
1。 您现在不单对一项资产而是对许多资产（例如整个资产类）的以后
年度值的变化感兴趣。因此，请为公司代码 AA## 和类 3100 调
用折旧模拟报表 (RASIMU02)，并显示直到当前年度后两年 12 月
31 日的值。
2。 在报表中，能否找到练习 1 中的公司汽车和在练习 1 中发现的
年折旧金额？
3。 如果要显示当前年度的月折旧金额，而不是年度计划折旧金额，您应
该怎么做？是不是使用RASIMU？
4。 现在想对多项资产显示带有备选折旧条款的折旧。您需要使用哪
个““对象””？
任务 3：
可选：再次模拟当前年度后两年的（完整）资产类 3100，但这次不是用
资产类 (LINR) 中的折旧缺省值，而是用折旧码 DG30。
1。 为此，首先至少对折旧范围 01 和 02 创建反映上述业务情景的模
拟版本 ##。希望不要更改计划使用年限。
2。 现在为公司代码 AA## 和类 3100 启动 RASIMU02，并显示直到当前年
度后两年 12 月 31 日的值。不过，也要使用您的新模拟版本 ##。当
您查看练习 1 中公司汽车的值时，您会发现什么？未模拟任何值。
为什么呢？
转到（返回到）RASIMU02 的选择屏幕中，并选择所有选择。向下滚
动至当前会计年度中的资本化处理（订单/WBS要素）。在此，您会
看到（所有）资产值都于当前年度 1 月 1 日模拟过了。然而，此时
相关的公司汽车尚未被资本化，因此报表没有显示此项资产的任何
值。设置减少折旧模拟的基础...标识，并再次启动 RASIMU02。现
在应该能看到替代值了。
有关此操作的说明，请参见 SAP 注释 333818。下面是一段摘录：
在会计年度开始日期使用资产值是为了确保不会将已实现的部分计划
资本投资计算两次（一次作为计划资本投资的计划或预算值，一次作
为过帐给活动固定资产的资本化）。如果只对活动固定资产执行折旧
模拟，则设置““从会计年度开始时使用资产值””标识一般不会有
效（因此会被程序忽略）……
提示: 正如您在注释中看到的一样，模拟报表 (RASIMU02)
与资产会计无关，但与执行主要投资计量的同事有关（通
常在 IM 组件中）。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 估价模拟
解答 14： 估价模拟
任务 1：
完成以下任务。
1。 将购置过帐到上一个未过帐的公司汽车主记录*。在当前年度的上半
年（当前年度 1 月 1 日）过帐值 50,000。
* 如果您没有已被过帐的其他主记录，请在类 3100 中快速创建
一个新的。
a） 基础：
到资产会计 (FI-AA) 的菜单路径：SAP轻松访问→SAP菜单
→会计→财务会计→固定资产。
到资产会计定制（定制 FI-AA）的菜单路径：SAP轻松访问→
SAP菜单→工具→定制→实施指南→执行项目→选择
SAP参考实施指南→财务会计→资产会计。
b） 在资产会计中，选择过帐→购置→外部购置→自动购
置抵销分录。
输入练习中指定的数据。
2。 查看此项（一项）资产以后五年内的值变化的最快途径是什么？
a） 在资产会计中，选择资产→资产浏览器。
选择比较 标签页。
3。 直线年折旧金额是多少？
答案: 10.000
4。 您正在考虑将使用年限从五年缩减为四年，至少在范围 01 和 02 中
实现这一目标。在资产浏览器中模拟这一变化。
a） 在资产浏览器中，选择打开模拟。
选择参数 标签页。
在范围 01 和 02 中，用 004（年）覆盖使用年限 005（年）。
确认您的输入。
选择计划值 标签页。
5。 年折旧金额应为多少？
答案: 12.500
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 5： 信息系统 AC305
6。 可选：对上述资产于当前年度 6 月 30 日模拟值为 20,000 的后续
购置。
a） 在资产浏览器中，选择计划值标签页。
在模拟事务屏幕区域中，选择事务模拟。
在模拟资产事务屏幕上，输入下列值：
字段名称或数据类型 值
凭证日期、过帐日期和资产起用日 6 30
凭证类型 AA
过帐金额 20,000
事务类型 100
确认您的输入。
选择事务→复制。
任务 2：
完成以下任务。
1。 您现在不单对一项资产而是对许多资产（例如整个资产类）的以后
年度值的变化感兴趣。因此，请为公司代码 AA## 和类 3100 调
用折旧模拟报表 (RASIMU02)，并显示直到当前年度后两年 12 月
31 日的值。
a） 在资产会计中，选择信息系统→资产会计报表→折旧预测
→资本化资产折旧（折旧模拟）。
输入以下数据并执行报表：
字段名称或数据类型 值
公司代码 AA##
资产类 3100
报表日期 12 31
2。 在报表中，能否找到练习 1 中的公司汽车和在练习 1 中发现的
年折旧金额？
a） 只要您的选择正确，就能够找到。
继续到下一页
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 凭证日期、过帐日期和资产起用日 | 6 30 |
| 凭证类型 | AA |
| 过帐金额 | 20,000 |
| 事务类型 | 100 |
| 字段名称或数据类型 | 值 |
|---|---|
| 公司代码 | AA## |
| 资产类 | 3100 |
| 报表日期 | 12 31 |
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AC305 课程： 估价模拟
3。 如果要显示当前年度的月折旧金额，而不是年度计划折旧金额，您应
该怎么做？是不是使用RASIMU？
a） 在报表屏幕中，必须选择不同的评估期间。
在资产会计中，选择信息系统→资产会计报表→折旧预测
→资本化资产折旧（折旧模拟）。
输入 12 31 作为报表日期。选择编辑→所有选择。
向下滚动至“评估期间”字段组。选择月标识。
执行报表。
注意: 如果有太多信息，则可以限制选择返回到资产
类 3100。
4。 现在想对多项资产显示带有备选折旧条款的折旧。您需要使用哪
个““对象””？
a） 模拟版本
任务 3：
可选：再次模拟当前年度后两年的（完整）资产类 3100，但这次不是用
资产类 (LINR) 中的折旧缺省值，而是用折旧码 DG30。
1。 为此，首先至少对折旧范围 01 和 02 创建反映上述业务情景的模
拟版本 ##。希望不要更改计划使用年限。
a） 在资产会计中，选择信息系统→工具→模拟版本。
选择新条目，并创建模拟版本 ##。
确认您的输入。
选择新的变式。
在对话结构中，通过双击选择模拟规则。
选择新条目。
（在表格中）创建替代规则以反映练习中描述的业务情景。
2。 现在为公司代码 AA## 和类 3100 启动 RASIMU02，并显示直到当前年
度后两年 12 月 31 日的值。不过，也要使用您的新模拟版本 ##。当
您查看练习 1 中公司汽车的值时，您会发现什么？未模拟任何值。
为什么呢？
转到（返回到）RASIMU02 的选择屏幕中，并选择所有选择。向下滚
动至当前会计年度中的资本化处理（订单/WBS要素）。在此，您会
看到（所有）资产值都于当前年度 1 月 1 日模拟过了。然而，此时
继续到下一页
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 236 页 / 共 297 页
单元 5： 信息系统 AC305
相关的公司汽车尚未被资本化，因此报表没有显示此项资产的任何
值。设置减少折旧模拟的基础...标识，并再次启动 RASIMU02。现
在应该能看到替代值了。
有关此操作的说明，请参见 SAP 注释 333818。下面是一段摘录：
在会计年度开始日期使用资产值是为了确保不会将已实现的部分计划
资本投资计算两次（一次作为计划资本投资的计划或预算值，一次作
为过帐给活动固定资产的资本化）。如果只对活动固定资产执行折旧
模拟，则设置““从会计年度开始时使用资产值””标识一般不会有
效（因此会被程序忽略）……
提示: 正如您在注释中看到的一样，模拟报表 (RASIMU02)
与资产会计无关，但与执行主要投资计量的同事有关（通
常在 IM 组件中）。
a） 请参见练习。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 估价模拟
课程摘要
您现在应该能够:
• 生成折旧预测
• 模拟资产折旧
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元摘要 AC305
单元摘要
您现在应该能够:
• 选择并执行各种资产会计报表
• 设置资产报表的可变排序和合计
• 创建资产历史数据表，并根据需要构造它
• 生成折旧预测
• 模拟资产折旧
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 239 页 / 共 297 页
单元 6
历史数据传输
单元概述
在本单元中，您将了解有关历史数据传输的手动和自动选项，特别关注在
开始生产运营的开始准备阶段需要考虑的要点。
单元目标
完成本单元后，您将能够:
• 从历史系统中输入资产数据
• 设置历史数据的自动传输
• 在实施阶段完成之前检查系统配置是否正确
• 制定一份具有所有必要准备工作的任务清单
• 列出新总帐会计核算所提供的主要优势
单元目录
课程： 历史数据传输.................................. 232
练习 15： 历史数据传输............................. 241
课程： 生产运营准备.................................. 244
练习 16： 生产运营准备............................. 249
课程： 新总帐会计核算（新总帐） ........................ 253
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
课程： 历史数据传输
课程概述
在本课中，您将了解历史数据手动传输、历史数据自动传输以及使用
Microsoft Excel 进行历史数据传输的有关情况。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 从历史系统中输入资产数据
• 设置历史数据的自动传输
业务示例
必须将旧有资产分配到资产类别。根据定义的传输时间和其它选项，必须
将值（还可能包括事务）传输到系统。要传输哪些值和事务则取决于您指
定的传输日期和其它选项。通常使用传输程序 RAALTD01 进行自动数据传
输。或者，您也可以利用程序 RAALTD11 或 Microsoft Excel 执行传输。
图表 86： 历史数据传输
在新的生产系统中完成配置和资产分类后，您首先需要执行的活动是从历
史系统中传输数据。您可以使用批次输入程序从历史系统中自动传输数
据，或凭借极小的资产编号，使用旧有资产数据事务手动输入数据。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 历史数据传输
除手动事务 (AS91) 之外，还有 3 种自动传输历史数据的方法：
1。 大量历史数据： 批输入程序 (RAALTD01)
2。 超大数量历史数据：直接数据导入 (RAALTD11)
3。 数百项资产：使用 Microsoft Excel 进行历史数据传输
请注意，在所有情况下，只有资产会计中的相关资产主数据和行项目进
行更新，而非财务会计中的总帐科目。因此，您必须单独使用相关总
帐科目来调节余额。
通过将公司代码设置为尚未完成的历史数据传输状态来启动历史数据传
输。通过此状态，您可以在 FI-AA 中传输历史数据，但不能过帐事务。
图表 87： 历史数据传输：传输日期
您可以从过去任何日期的历史系统中传输历史数据。但在此传输日期之
前，您无法在 R/3 系统中创建任何历史数据。这样便可确保从历史系统
中传输的数据在传输日期上具有一致性。
传输日期可以是：
• 在上一结算会计年度末
• 在继上一结算会计年度之后的会计年度中
233
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 242 页 / 共 297 页
单元 6： 历史数据传输 AC305
可传输哪些数据？
• 年末传输和会计年度期间传输：
主数据、历史 APC 和累计折旧，因其处于上一结算会计年度
• 会计年度期间的历史数据传输：
当前年度过帐的折旧和资产业务也可以在同一时间进行传输
总帐科目的余额始终要单独进行结转。
在历史数据传输期间产生的资产业务必须于历史数据传输完成后在 R/3
系统中单独过帐。
图表 88： 在会计年度末传输历史数据
如果传输日期为上一结算会计年度末，则您只能传输主数据、APC 和累计
折旧，因其处于上一结算会计年度末。
行项目管理在建资产事务则使用历史数据的特殊事务类型（事务类型 900
和 910）进行过帐。由于系统将资产起用日设置为 CYYY/01/01，因此该
方法可确保将行项目确定为往年购置（前一年度购置）。
历史数据传输不更新总帐科目的余额。您必须结转余额，因其处于传输日
期（即，会计年度末）。
1。 总帐人员可通过 FI 输入这些余额。
2。 资产会计人员可通过 AA 中的结转余额屏幕输入这些余额。
要确认此调节，请使用 FI 余额清单 (RFSSLD00) 和相应的 FI-AA 报表，
其报表日期为“传输日期 + 1 天。”
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 历史数据传输
如果您正在使用已具备生产能力的 R/3 财务会计系统，请注意下列特殊
考虑事项。
多产 SAP R/3 FI 系统中的所有资产负债表和累计折旧科目均为最新
的。您不需要复制总帐科目余额。
图表 89： 会计年度期间的历史数据传输
如果传输日期落在上一结算会计年度之后，则在会计年度期间执行传输。
在这种情况下，您要在会计年度开始时传输一般主数据和累计值。还必须
传输在当前年度期间过帐的事务和折旧。
有两种方法可以传输在当前年度过帐的折旧：
• 传输过帐截止到传输时间的当前年度的折旧。在资产会计定制中，
您必须输入在每个折旧范围传输时间之前(在历史系统中)过帐的上
一折旧期间。
在历史系统中过帐的折旧不必按照 FI-AA 规则进行计算和过帐。
• 如果您不想传输任何已过帐折旧，可在截止到传输时间的当前会计年
度完整折旧的数据传输之后运行计划外折旧过帐。在这种情况下，要
对 FI-AA 系统在此期间计算的折旧进行过帐。
在会计年度期间进行历史数据传输时，您还可输入截止到传输时间上
一个会计年度末的事务。
示例：年度 -2 中资产购置为 10,000，使用年限是 10 年，直线折旧
为：2,000，当前年度中的附加购置为：1,000，所有累计过帐折旧为：
前 3 个月 275。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
图表 90： 设置/重新设置统驭科目
设置/重新设置统驭科目
在此步骤中，利用报表将 FI-AA 的总帐科目定义为统驭科目。此程序更
改了在资产会计科目确定中输入的总帐科目主记录定义。
如果出现下列情况，您还可以重新设置统驭科目：
• 您在资产会计的科目分配中输入了错误科目。
• 余额更正必须被追溯过帐到统驭科目。
请记住，在此情况下，由于可再次直接过帐这些科目，因而不再确保
FI-AA 和总帐余额之间具备一致性。
由于公司代码具有历史数据传输尚未完成状态，因此您必须牢记只能
于实际传输日期之后在 R/3 系统中过帐事务。自此日起，所有资产科
目和累计折旧科目必须定义为 FI-AA 的统驭科目。因此在传输日期之
后，无法再直接过帐这些科目。
图表 91： 结转余额
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 历史数据传输
生产启动准备的下一步骤是在总帐中结转统驭科目余额。
如果 FI 之前一直在使用非 SAP 系统，您还必须执行下列操作。
您必须已经使用受影响的统驭科目余额调整了资产会计中的资产负债表
值。使用资产会计中的报表 RABEST01（资产清单）。启动该报表时，将
当前会计年度的第一天指定为报表日期。系统将提供自上一会计年度最后
一天起的数据（这就是说不包含当前会计年度的折旧）。
要执行此操作，您可以使用 FI 系统中相应的余额清单 (RFSSLD00)。
然后您可以将任何暂记科目的余额复制到资产会计统驭科目。
图表 92： 传输参数
要指定原有系统中的最后过帐期间（会计年度期间的历史数据传输），您
需要输入在每个公司代码的历史系统中过帐折旧的最后期间。该期间对于
要在历史数据传输期间进行传输的已过帐折旧具有重要意义。在 SAP R/3
中，系统过帐在该期间之后的期间內启动的折旧。或者，您可以执行计划
外折旧过帐运行获取折旧过帐。
如果您要管理新折旧范围，可使用 FI-AA 折旧期限计算来以往折旧（公
司代码必须处于测试操作中）。
对于重置值/保险基值的计算，要对其加以计算。此操作是以购置值在
资本化日期得以完全购置这一假设为前提的。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
图表 93： 历史数据自动传输
对于历史数据自动传输，要转换历史系统中的数据（可能要使用您自己编
写的程序），并且根据 FI-AA 数据结构将其结构化。可以在 ABAP 字典表
BALTD（主数据）和 BALTB（事务数据）中找到此结构。
接口程序将历史数据从历史系统传输到序列文件中。由于 BALTD 的标准
结构假设了 8 个折旧范围，因此如果您要传输超过 8 个折旧范围，则必
须修改字典表 BALTD 和 BALTB。
使用数据传输工作台中的资产功能，您可以在实际传输之前检查要传输
的数据，并进行任何所需更改。
传输程序 RAALTD01 使用后台处理向历史数据传输事务提供数据。包含错
误的记录以批输入会话的形式进行存储，并且必须于稍后进行处理。
传输程序 RAALTD01 的凭证包含下列详细说明：
• 通过接口程序将序列传输文件结构化
• 测试选项
• 避免错误，并对出现的错误进行解释
• 程序终止时应采取的步骤
如果您要传输历史系统中的大量资产，可以使用直接数据导入
(RAALTD11)。此操作将极大提高旧资产转移期间的性能。
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AC305 课程： 历史数据传输
图表 94： 数据传输工作台：资产
在资产数据传输工作台中，可以（在 SAP R/3 中）再次检查从历史系
统转换的历史数据，必要时还可进行更改。数据传输工作台可用于自
SAP R/3 4.0 起的资产会计中。
自 SAP R/3 4.6 起，您必须在历史数据工作台中创建完备的传输项目，以
便导入旧资产。
传输报表 RAALTD01 自动向历史数据事务 AS91 提供正确的数据记录。包
含错误的记录以批输入会话的形式进行存储，并且可以稍后进行处理。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
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AC305 课程： 历史数据传输
练习 15： 历史数据传输
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 准备历史数据传输
• 从历史系统中传输历史数据
业务示例
必须将旧有资产分配到资产类别。根据定义的传输时间和其它选项，必
须将值（还可能包括事务）传输到系统。要传输哪些值和事务则取决于
您指定的传输日期和其它选项。
通常使用传输程序 RAALTD01 进行自动数据传输。
任务 1：
完成以下任务。
1。 要执行历史数据传输（手动或自动），您必须定义公司代码 AA##
的历史数据传输（接管）日期。将日期设置为上一结算会计年度
的 12 月 31 日。
任务 2：
完成以下任务。
1。 现在，在公司代码 AA## 中手动创建旧资产。使用资产类别 3000。
输入 CY-3/01/19 作为（原始）资本化日期。您可以输入任何累计传
输值，但要确保范围 01 中的折旧不高于范围 02 中的折旧（两者具
有相同的 APC）。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
解答 15： 历史数据传输
任务 1：
完成以下任务。
1。 要执行历史数据传输（手动或自动），您必须定义公司代码 AA##
的历史数据传输（接管）日期。将日期设置为上一结算会计年度
的 12 月 31 日。
a） 基础：
到资产会计 (FI-AA) 的菜单路径：SAP轻松访问→SAP菜单
→会计→财务会计→固定资产。
到资产会计定制（定制 FI-AA）的菜单路径：SAP轻松访问→
SAP菜单→工具→定制→实施指南→编辑项目→选择
SAP参考实施指南→财务会计→资产会计。
b） 在资产会计定制中，选择资产数据传输→数据传输参数→日
期说明→指定传输日期/上一结算会计年度。
输入练习中指定的数据。
任务 2：
完成以下任务。
1。 现在，在公司代码 AA## 中手动创建旧资产。使用资产类别 3000。
输入 CY-3/01/19 作为（原始）资本化日期。您可以输入任何累计传
输值，但要确保范围 01 中的折旧不高于范围 02 中的折旧（两者具
有相同的 APC）。
a） 在资产会计定制中，选择资产数据传输→手动在线传输→创
建/更改/显示旧资产。
在选择活动对话框中，选择创建旧资产。
输入练习中指定的数据。
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AC305 课程： 历史数据传输
课程摘要
您现在应该能够:
• 从历史系统中输入资产数据
• 设置历史数据的自动传输
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单元 6： 历史数据传输 AC305
课程： 生产运营准备
课程概述
在本课程中，您将了解如何在传输数据前检查系统配置的正确性、重新设
置公司代码以及重新设置已过帐折旧。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 在实施阶段完成之前检查系统配置是否正确
• 制定一份具有所有必要准备工作的任务清单
业务示例
在数据传输完成前，要正确配置 FI-AA 系统，这一点至关重要。为此，
您要执行一致性检查。
图表 95： 生产运营准备：检查一致性
一致性检查可帮助您了解已制定系统设置的简要情况。能够提供所有
错误配置。
此报表应用于突出配置中的所有明显错误。
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AC305 课程： 生产运营准备
您可以分析系统设置，并将其打印出来作为凭证。您可以使用下列概览
报表以检查系统设置的一致性：
• 折旧表
• 公司代码
• 折旧范围
• 资产类别
您还可以使用一致性报表检查资产会计的统驭科目。创建清单显示科目分
配和相应的总帐科目。此报表针对所有错误分配提供注释。
FI-AA 定制的一致性报表还可用于检查系统设置的合理性。
检查配置设置的一致性后，便可以开始生产启动。
图表 96： 重新设置公司代码
您可以删除每个公司代码的测试应用程序数据（资产主记录、事务和折
旧）。这一点对诸如在旧资产数据测试传输并进行数据库更新后可能
很有必要。
然而当您重新设置公司代码数据时，不能删除定制设置。
条件：
• 只有当公司代码具有测试状态时才可进行重置。
• FI-AA 的值和主记录被移除。
• FI 和 CO 的值未被移除（如有必要，重新设置 FI 和 CO 各自条
目）。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
图表 97： 重新设置已过帐折旧
如果测试折旧过帐运行时出错，则使用重新设置已过帐折旧功能，并
且需要返回到初始状态。
您可以重新设置 FI-AA 中的已过帐折旧（所有折旧运行）。此外，该
事务还可重新设置在会计年度期间进行的历史数据传输的折旧数据。因
此，需要再次传输该数据。
此功能还删除用于管理和监控折旧过帐运行的所有数据。
未创建任何凭证或过帐会话以取消 FI 中制定的已完成的折旧过帐。您需
要手动调整总帐累计折旧科目中的过帐。
只有测试模式下的公司代码才可重置。折旧数据的重新设置将记录在系
统日志中。
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AC305 课程： 生产运营准备
图表 98： 专家概览
专家概览不包含任何其它功能。相反，其实施指南提供可用于其它操作
的设置，但根据对象或活动对其进行排序（例如，折旧范围、历史数
据传输）。
资产会计定制则根据功能进行结构化。这就是说企业要求由 FI-AA 组件
的功能进行反映。例如，您可以维护实施指南某一节点中折旧的所有设
置。此功能方法简化了资产会计的定制。
在专家概览中，您可以快速检查并更改实施指南其它地方已经制定的针对
所列对象或活动的设置。
SAP 称此定制节点为专家概览，用以说明只有经验丰富的用户才应用其
更改定制。
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单元 6： 历史数据传输 AC305
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AC305 课程： 生产运营准备
练习 16： 生产运营准备
练习目标
完成此练习后，您将能够：
• 在实施阶段完成之前检查系统配置是否正确
业务示例
在数据传输完成前，要正确配置 FI-AA 系统，这一点至关重要。为此，
您要运行一致性检查。
任务：
可选案例学习
1。 在您度假时，有人更改了测试客户端中的 FI-AA 配置。此人将折旧
表分配给了两个公司代码。尚未创建任何资产。这是一个好主意吗？
2。 在该折旧表中，他定义了并非这两个国家法定要求的多个派生折旧范
围。您会删除这些折旧范围吗？
3。 这个人为生产部门每个成本中心的特殊机器定义了 40 个单独的资
产类别（30 个西班牙资产类别，10 个美国资产类别）。您要如何
说服他改变决策？
4。 您可如何移除已具有值的资产？
5。 为什么无法在主记录中更改资产类别？
6。 为什么在您的成本会计折旧范围急需之时，成本中心字段却未包
含任何数据？
7。 何时便无法再在资产主记录中更改业务范围？
8。 当您过帐资产子编号时，从主资产记录中分配资本化日期。您可
如何更改此操作？
9。 在什么情况下使用手动数据传输来传输历史数据是有效的？
10。历史系统计算折旧的方法与 SAP R/3 不同，您该怎么办？
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单元 6： 历史数据传输 AC305
解答 16： 生产运营准备
任务：
可选案例学习
1。 在您度假时，有人更改了测试客户端中的 FI-AA 配置。此人将折旧
表分配给了两个公司代码。尚未创建任何资产。这是一个好主意吗？
a） 您向此有关人员解释此折旧表因国家而异，只符合一个国家的
具体要求。当不同国家具有类似的法定要求时，便可以使用附
加配置来扩展标准折旧表。例如，折旧表 UNI符合多个国家
的法定要求。
2。 在该折旧表中，他定义了并非这两个国家法定要求的多个派生折旧范
围。您会删除这些折旧范围吗？
a） 您可能仅仅因为它们可用于报告目的而保留这些折旧范围。
3。 这个人为生产部门每个成本中心的特殊机器定义了 40 个单独的资
产类别（30 个西班牙资产类别，10 个美国资产类别）。您要如何
说服他改变决策？
a） 您要再次强调客户端级别统一的小型资产类别目录的重要性。这
些资产类别目录旨在作为统一资产负债表和合并报表的基础。
4。 您可如何移除已具有值的资产？
a） 只有当该资产在系统中的时间满足法定要求后，您才可通过归
档将其移除。
5。 为什么无法在主记录中更改资产类别？
a） 该资产类别包含了各种缺省值以及可对资产主记录创建方式
产生影响的控制元素。
6。 为什么在您的成本会计折旧范围急需之时，成本中心字段却未包
含任何数据？
a） 在资产记录主数据的屏幕布局中，您可能忘记将该字段定义为
必填字段了。
继续到下一页
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AC305 课程： 生产运营准备
7。 何时便无法再在资产主记录中更改业务范围？
a） 当您已将值过帐到资产主记录时，因为已经设置了公司代码 FI
设置中的标识，指定针对内部目的每个业务范围创建资产负债
表和/或损益，因此便不能再更改此业务范围。
如果设置了此标识，那么当您输入凭证时，该业务范围字段便
可以随时进行输入。因此，（后续）FI 凭证包含了该业务范围
的值。在这种情况下，便不能再更改业务范围分配，因为这样
会在资产负债表或损益表中造成错误。系统可以根据信息，例
如您在主记录中输入的成本中心确定适当的业务范围。如果将
资产分配到了错误的业务范围，您需要将传输过帐到另外一个
包含所需业务范围的资产主记录。
8。 当您过帐资产子编号时，从主资产记录中分配资本化日期。您可
如何更改此操作？
a） 在屏幕布局中，更改主数据的维护级别。
9。 在什么情况下使用手动数据传输来传输历史数据是有效的？
a） 如果您要传输的资产很少，或者您正在测试数据传输。
10。历史系统计算折旧的方法与 SAP R/3 不同，您该怎么办？
a） 原则上，您可以让系统根据 SAP 折旧规则来计算往年的累计折
旧。然而，只有定义了新折旧范围，并且在 R/3 的此折旧范围
中重新计算这些值，此操作才有意义。在资产负债表范围中，
您必须使传输的折旧值与在历史系统中输入的值完全相同。
重新计算是以购置值在资本化时得以完全购置为基础条件的。但
是，对于帐面折旧范围，只有在仍处于测试模式中的公司代码
中才可进行此操作。在从历史系统传输资产数据的框架内，确
定您要重新计算折旧的折旧范围和公司代码。从历史系统中导
入数据后，您可以使用更改旧资产业务（功能：重新计算值）
来重新计算单个资产以往的累计折旧。
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第 260 页 / 共 297 页
单元 6： 历史数据传输 AC305
课程摘要
您现在应该能够:
• 在实施阶段完成之前检查系统配置是否正确
• 制定一份具有所有必要准备工作的任务清单
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 261 页 / 共 297 页
AC305 课程： 新总帐会计核算（新总帐）
课程： 新总帐会计核算（新总帐）
课程概述
以下幻灯片简要总结了 mySAP ERP 中新总帐会计核算所带来的主要优势。
课程目标
完成本课程后，您将能够:
• 列出新总帐会计核算所提供的主要优势
业务示例
新总帐会计核算（新总帐）
图表 99： 新总帐会计核算（新总帐）
SAP Note 756146 还将向您简要介绍新总帐会计核算的优势。
若您要在 SAP 培训课程中体验一下新总帐会计核算，请参加 AC210。
针对当前使用典型总帐会计核算的客户指南：若您认为下列幻灯片中介绍
的优势对您的企业具有决定性作用，可在后续项目中切换到新总帐会计核
算，转到 mySAPERP升级版本。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 262 页 / 共 297 页
单元 6： 历史数据传输 AC305
计划“通用性”：2005 年 4 月 1 日
新总帐会计核算与所有明细帐完全集成（=> FI-AP、FI-AR 和 FI-AA）！
图表 100： 新总帐会计核算优势——概览
下列幻灯片对各项优势进行了详细的介绍。
总而言之，新总帐会计核算包含的功能结合了典型总帐会计核算和特
殊用途分类帐组件。
警告: 尽管到目前为止提到了许多项创新，但从用户的角度来说
用于输入数据或过帐的“用户界面”与先前的版本完全相同！
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 263 页 / 共 297 页
AC305 课程： 新总帐会计核算（新总帐）
图表 101： 优势详解——扩展数据结构
此功能范围字段现也存储在总帐会计核算中。这意味着您不再需要激活销
售成本分类帐 0F 来创建销售成本会计的损益报表。
同时也在总帐会计核算中管理利润中心字段（如合作伙伴利润中心字
段）。以此方式，您可以使用总帐会计核算进行管理分析。
借助 mySAPERPCentralComponent，您还可使用总帐会计核算来描述
管理会计的精简版本（=>“CO light”）。成本中心和（初级）成本元
素现在可用作对象。
现在可以使用的一个新实体（特性/类别）是段域。通过增加该新实体，
您现在能够进行段报告。
在新总帐会计核算中，通过增加定制字段和这些字段的相关总计，可
以灵活扩展表结构。
标准报表可用于上述所有用途。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 264 页 / 共 297 页
单元 6： 历史数据传输 AC305
图表 102： 优势详解——凭证拆分（在线拆分）I
界面的外观和用户输入财务凭证的方式与以前的版本完全相同。
根据标准收取 16% 的进项税。
目前，SAP 支持利润中心的段派生。然而，利润中心本身可以从诸如成
本中心、CO 订单或项目中派生。
图表 103： 优势详解——凭证拆分（在线拆分）II
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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AC305 课程： 新总帐会计核算（新总帐）
必须激活凭证拆分以确保始终如一地对特性段（或甚至是任何其它实体）
进行拆分。统一分段意味着相关实体的每个凭证都实现了“零余额”。
显示屏不仅清晰显示了实体段是如何拆分的，而且还显示它如何继承到凭
证的供应商行项目和税费项目。
通过在线拆分（和继承），不再需要期末结算活动“资产负债表调
整”(=> SAPF180) 和“损益调整”(=> SAPF181)。
警告: 凭证拆分还可应用于“后续流程”，如付款。根据费用科
目的原始过帐金额将收到的现金折扣或支付的现金折扣分配到实体
（在原始供应商发票的情况下）。
用上述注释中所提到的供应商发票处理方式来处理在不同实体分配收
入的客户发票。
图表 104： 优势详解——实时集成 CO -> FI
本幻灯片以功能范围特性/标准为例来说明 CO 和 FI 的实时集成。然
而，您同样可以为公司代码、业务范围、利润中心、段、资金和应收款
标准设置实时集成。这并非一项“二选一决策”——您也可以立即激
活所有特性的实时集成！
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 266 页 / 共 297 页
单元 6： 历史数据传输 AC305
财务会计 (FI) 凭证 (=> 2b.) 特性：
• 进行实时过帐（每个凭证）。在成本要素会计（事务 KALC）中，
无需再使用统驭分类帐进行对帐（=> [仅] 每一项费用科目/成本
要素汇总）。
• FI 凭证不需要结算科目。但是，在 mySAPERP中，跨公司代码事务
仍需要结算科目！
• 用户可以从管理会计凭证 (=> 2./2a.) 访问实时生成的 FI 凭证，
反之亦然，从而可保证会计凭证的透明度！
实时集成 CO -> FI 中的凭证可以使用后续分析跟踪进行记录。
图表 105： 优势详解——并行会计
将新总帐会计核算中的一个分类帐指定为“主分类帐”。该主分类帐
通常用于描述集团会计。
其它分类帐也可用于新总帐会计核算中的并行会计。
• 这是与 mySAPERP一起提供的新总帐会计核算中的分类帐方法。
警告: 其与 R/3 企业版中的特殊用途分类帐组件中的分类帐
并不相同！
然而，它仍可以利用其它科目描绘并行会计（=> 科目方法）。利用科
目方法，您仅需使用总帐会计核算中的一个分类帐，将该分类帐作为
主分类帐。
自 mySAPERP起，分类帐方法（在新总帐会计核算中）和科目方法一般
具有同等重要性。要获得更多信息，请参阅 SAP Note 779251。
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 267 页 / 共 297 页
AC305 课程： 新总帐会计核算（新总帐）
您可以继续使用早期版本的显示选项（例如特殊用途分类帐方法或公司代
码方法），但前提是这些方法在 mySAPERP之前就已设置。但是，mySAP
ERP中不包括这些方法的增强功能。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 268 页 / 共 297 页
单元 6： 历史数据传输 AC305
课程摘要
您现在应该能够:
• 列出新总帐会计核算所提供的主要优势
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
第 269 页 / 共 297 页
AC305 单元摘要
单元摘要
您现在应该能够:
• 从历史系统中输入资产数据
• 设置历史数据的自动传输
• 在实施阶段完成之前检查系统配置是否正确
• 制定一份具有所有必要准备工作的任务清单
• 列出新总帐会计核算所提供的主要优势
261
2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
第 270 页 / 共 297 页
课程摘要 AC305
课程摘要
您现在应该能够:
• 配置资产会计
• 使用资产会计
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2008 SAP AG。保留所有权利。 2006/Q2
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附录 1
附录
图表 106： 成本中心变更通知
为防止锁定成本中心引起折旧过帐问题，您可以在成本中心锁定时使
用工作流来通知资产会计用户。
先决条件
以下工作流任务必须分配给资产会计定制中的某个代理：
• 过程资产（成本中心锁定、错误 WF）
• 在锁定成本中心后更改资产
.
同时必须激活 FI-AA成本中心锁定事件链接。
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2006/Q2 2008 SAP AG。保留所有权利。
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附录 1： 附录 AC305
如果资产主记录中使用了为其锁定初次实际过帐的成本中心，则分配代
理会在其办公收件箱中收到邮件。在处理该工作项目时，用户可更改资
产主记录。
图表 107： 实施指南：精简实施
FI-AA 可使用简化版的《实施指南》。其中囊括了资产会计快速最小配置
所需的所有步骤。完成该简化版《实施指南》中的所有步骤后，资产会
计便可用于生产启动了。
您可以在资产类别目录少且使用标准资产会计功能的小型公司利用此
功能来配置 FI-AA。
如果您需要以下任何功能，则必须使用更为全面的《资产会计之 SAP 参
考实施指南》：
• 以外币表示的折旧范围
• 公司集团的合并要求
• 自有折旧码、事务类型、报表（除标准系统中提供的以外）的定义
• 集团资产（在集团中进行折旧的资产，在美国和加拿大采用的技术）
在资产会计→环境→当前设置的“SAP 轻松访问菜单”中，您将找
到日常工作中可能需要的实施步骤。在此您可直接从应用程序本身访
问某些定制表。
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AC305 附录 1： 附录
图表 108： 派生折旧范围
诸如特定税收折旧等值可在单独派生的折旧范围中进行管理。根据两个或
多个“实际”折旧范围的值，使用计算公式来计算这些值。它们不存储在
数据库之中，而是针对每次值更改/显示进行内部计算。
对于实际范围中各项事务或折旧期限的更改，系统会检查计算值是否与派
生折旧范围的定制设置一致。如果不一致，系统会根据派生折旧范围中的
设置更正实际折旧范围中的折旧值。
请参考图 102：将普通折旧 1000 过帐到帐面折旧范围。税收折旧范围在
基于税收的普通折旧 (1000) 和特殊折旧 (5000) 之间是不同的。派生折
旧范围显示特殊折旧（特殊折旧准备金）5000。特殊折旧准备金根据税收
折旧和帐面折旧（即两个“实际”折旧范围）之间的差额来计算。运行
RABUCH00 时，会生成以下过帐：借记到特殊折旧准备金分配，贷记到准备
金特殊项目。在 6 到 10 年之间，会安排一次准备金冲销。这种情况下
的过帐为：借记到准备金特殊项目，贷记到特殊折旧准备金的冲销收入。
如果报废带有特殊折旧的资产，则必须使用定期过帐程序 RAPERB00 来冲销
特殊折旧准备金 →借记到准备金特殊项目，贷记到准备金的冲销收入。
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附录 1： 附录 AC305
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附录 2
菜单路径
资产会计 (FI-AA) 中的重要定制路径：
（这些都是 R/3 企业版 4.7 中的菜单路径。）
到资产会计定制（定制 FI-AA）的菜单路径：SAP轻松访问→SAP菜
单→工具→定制→实施指南→编辑项目→选择SAP参考实施
指南→财务会计→资产会计
FI-AA/PM 集成：定制FI-AA→主数据→设备主记录的自动创建
维护折旧码 (AFAMA)：定制FI-AA→折旧→评估方法→折旧码
→维护折旧码
维护在建资产折旧的结算参数文件： 定制FI-AA→事务→在建资产的
资本化→定义/分配结算参数文件
手动创建旧有资产 (AS91)：定制FI-AA→资产数据传输→手动在线传
输→创建/更改/显示旧有资产
历史数据传输——数据传输工作台：固定资产：定制FI-AA→资产数据
传输→自动数据传输→数据传输工作台：固定资产
使用 Microsoft Excel (AS100) 进行历史数据传输：定制FI-AA→资产
数据传输→使用Microsoft®Excel进行历史数据传输
定义资产表历史数据： 定制FI-AA→信息系统→资产一览表→
定义数据表历史版本
复制/维护资产类别 (OAOA)： 定制FI-AA→组织结构→资产类别
→定义资产类别
维护资产类别 (OAYZ) 的折旧范围和折旧期限：定制FI-AA→评估→
确定资产类别中的折旧范围
定义（资产）编号范围间隔： 定制FI-AA→组织结构→资产类别
→定义编号范围间隔
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附录 2： 菜单路径 AC305
维护资产搜索帮助：请参见维护搜索帮助
维护折旧的凭证类型： 定制FI-AA→与总帐集成→将折旧过帐到总帐
→指定折旧过帐的凭证类型→指定折旧过帐的凭证类型
指定 APC 值定期过帐的凭证类型： 定制FI-AA→与总帐集成→将
APC值定期过帐到总帐→指定资产值定期过帐的凭证类型
维护用于通知成本中心更改的工作流：
1。 定制FI-AA→准备生产启动→授权管理→分配工作流任务→。
在第三列中，单击“分配代理”。在执行成本中心锁定任务之后，将
过程资产（成本中心锁定、错误WF）和更改资产分配给某个代理。
2。 定制FI-AA→准备生产启动→授权管理→分配工作流任务
→。在第四列中，单击激活事件链接→激活FI-AA成本中心锁
定事件链接。
定义外币的折旧范围： 定制FI-AA→评估→货币→定义外币的折
旧范围
复制折旧范围 (OADB)： 定制FI-AA→评估→折旧范围→定义折
旧范围→定义折旧范围
将折旧表分配到公司代码 (OAOB)： 定制FI-AA→组织结构→将折
旧表分配到公司代码
定义折旧范围的屏幕布局：定制FI-AA→主数据→屏幕布局→定义
资产折旧范围的屏幕布局
定义主数据的屏幕布局： 定制FI-AA→主数据→屏幕布局→定
义资产主数据的屏幕布局
定义资产报表的财务报表版本： 定制FI-AA→与总帐集成→定义
资产报表的财务报表版本
跨公司代码的编号分配： 定制FI-AA→组织结构→指定跨公司代码
的编号分配
维护平行财务报告的过帐规则： 定制FI-AA→与总帐集成→将APC
值定期过帐到总帐→维护并行会计原理的过帐规则
维护公司间资产转移的字段传输规则： 定制FI-AA→事务→公司间资
产转移→公司间资产的自动转移→定义转帐变式→指定字段的传输
（针对目标公司代码中的新资产）
设置低值资产： 定制FI-AA→评估→金额说明（公司代码/折旧范
围）→指定低值资产的最大金额+资产类别
定义指数系列： 定制FI-AA→特殊评估→固定资产的重估→指
数化重置价值→定义指数系列
维护科目确定 (AO90)： 定制FI-AA→与总帐集成→分配总帐科目
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AC305 附录 2： 菜单路径
为科目分配对象指定科目分配类型： 定制FI-AA→与总帐集成→附加
科目分配对象→为科目分配对象指定科目分配类型
激活科目分配对象（用于主数据中的输入）： 定制FI-AA→与总帐集
成→附加科目分配对象→激活科目分配对象
将资产类别链接到物料组（用于直接在采购订单中创建资产）： 定制
FI-AA→事务→购置→指定资产类别以根据采购订单创建资产
定义评估组： 定制FI-AA→主数据→用户字段→定义由4个字
符构成的评估组
设置折旧过帐运行的间隔 (OAYR)： 定制FI-AA→与总帐集成→将折
旧过帐到总帐→指定间隔和过帐规则
设置标签页的布局和用法 (AOLA)： 定制FI-AA→主数据→屏幕布
局→定义资产主数据的屏幕布局
为主数据的批量更改定义替代规则： 定制FI-AA→主数据→定义替
代→定义批量更改的替代
维护搜索帮助： 定制FI-AA→主数据→定义资产搜索帮助
维护转帐变式： 定义FI-AA→事务→公司间资产转移→公司间资产
的自动转移→定义转帐变式→定义转帐变式
指定缺省的资产起用日（→确定）：定制FI-AA→事务→指定如
何确定缺省的资产起用日
指定缺省的事务类型： 定制FI-AA→事务→指定缺省的事务类型
指定与时间无关的组织单位的管理： 定制FI-AA→主数据→指定与时
间无关的组织单位的管理
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附录 2： 菜单路径 AC305
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术语
Account allocation
Definition of the reconciliation accounts in which the system
automatically posts the business transactions from Asset
Accounting to the Financial Accounting general ledger.
Account assignment
Specification of which accounts to post to from a business
transaction.
Account Determination
Automatic system function that determines the accounts for
posting amounts in Financial Accounting.
Acquisition year
Fiscal year in which the asset acquisition took place.
Archiving
Reading data which is no longer needed online from the
database, and saving this data in an archive file. Archived
data are usually deleted from the system. The archiving
relieves the system. Database tables are emptied so that
program run-times are reduced because of the smaller data
volume which must be processed, and new data can be entered
if required. Archiving can be performed in online mode in the
R/3 System because it is performed in a two-step procedure:
The data are read in the database and written into an archive
file, according to the logical selection criteria. The archive
file is read, and the data flagged for deletion are deleted
from the database.
Asset Accounting
Asset Accounting is a subsidiary ledger accounting module in
Financial Accounting. All business activities for fixed assets
are recorded in Asset Accounting.
Asset acquisition
Acquisition to fixed assets. There are four different types
of asset acquisition:
• Purchase acquisition
• Acquisition from in-house production
• Subsequent acquisition to an already capitalized asset
• Post-capitalization (in a period after that of the actual
acquisition)
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术语 AC305
Asset class
The asset class is the main criterion for classifying fixed
assets according to legal and management requirements. For
each asset class, control parameters and default values can be
defined for depreciation calculation and other master data.
Each asset master record must be assigned to one asset class.
Special asset classes are, for example:
• Assets under construction
• Low-value assets
• Leased assets
• Financial assets
• Technical assets
Asset class catalog
The catalog contains all the asset classes for an enterprise.
The asset class catalog, therefore, is valid for an entire
client. However, there are certain parameters of the asset
class that can be specified at the level of the chart of
depreciation (for example, the depreciation key).
Asset component
A part of a fixed asset. It is possible to create asset
components or sub-assets to manage complex fixed assets. These
asset components are represented by subnumbers of the main
asset number.
Asset history sheet
A list displaying the progress of a fixed asset’s history
from its opening balance through to the closing balance by
means of acquisitions, retirements, transfers, and accumulated
depreciation.
Asset portfolio
The asset portfolio is the total value of all fixed assets
intended for permanent use within a company. The asset
portfolio is shown as a balance sheet item. In gross
reporting, the current asset portfolio is calculated from the
difference between the balance sheet account for “acquisition
and production costs” and “the balance sheet account for
accumulated depreciation”.
Asset subnumber
The asset sub-number, in combination with the main asset
number, uniquely identifies an asset in the system. Using
the asset sub-number makes it possible to represent complex
fixed assets in the system. The fixed asset is identified by
the main asset number. Each individual part of the asset, or
subsequent acquisitions, can be represented by a sub-number.
You have to enter separate master data for each sub-number.
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AC305 术语
Asset under construction
Fixed asset that is in the process of being completed at the
time the balance sheet is being produced. In general, assets
under construction are shown as a separate balance sheet item
for the enterprise. Assets under construction can be managed
for bookkeeping purposes in the FI-AA component using asset
master records in special asset classes. To also benefit
from management accounting functions that go beyond the asset
accounting level, you can use capital investment measures in
the Investment Management (IM) component.
Asset, intangible
Intangible component in fixed assets. This includes the
following, for example:
• Patents
• Licenses
• Purchased software etc.
Asset, leased
An asset that has not been bought, but that has been leased
from the manufacturer or leasing company. These assets are
different from normal leased assets, depending on the terms
of the lease, primarily in regard to how they are shown in
the balance sheet. In certain circumstances, leased assets
have to be capitalized by the lessee. The system provides the
“capital lease procedure” for this purpose.
Automatic intercompany asset transfer
An intercompany asset transfer refers to the internal (within
a corporate group) transfer of an asset between two company
codes. An intercompany asset transfer may be necessary for
one of the following reasons:
• The physical location of the asset has changed, making it
necessary to assign the asset to a new company code.
• The organizational structure of the corporate group
has changed, requiring you to reassign the asset to a
different company code.
In both of these instances, it is not possible to change
the organizational assignment of the asset by changing the
master record. For each asset that is completely transferred,
you need a new asset master record in the receiving company
code. The unique identity of the asset is preserved using
the inventory number in the asset master record. (See also:
transfer variant)
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术语 AC305
Balance sheet account
Account on which the debit and credit entries resulting from
business transactions are recorded. The balance of a balance
sheet account is carried forward onto itself at the fiscal
year-end.
Balance sheet asset account
General ledger account in Financial Accounting on which asset
transactions are recorded. More precisely, it is the account
to which acquisition and production costs are posted, as
opposed to the accumulated depreciation account. Both of these
accounts are, however, asset accounts.
BALTB
Structure of transactions (legacy data transfer): All
transaction records for a fixed asset have to be structured in
the same way as the transfer record for the master data of the
asset. The transaction records are separate data records. In
the input file, make sure they are separated from the previous
record by an end of record indicator.
BALTD
Structure of master data (legacy data transfer):Master data
that is is to be transferred automatically must be available
in a sequential input file and be structured according to the
Data Dictionary table BALTD:EOR| Key | Master data | Area-01 |
... | Area-08 | EOR (EOR = end of record)
Base insurable value
The index series for calculating the insurance value as new
is based on this value.
Base value
The value used as the basis for the calculation of
depreciation, as specified by a given calculation method.
Book depreciation
Set of laws governing business. Commercial law contains
requirements for the valuation of fixed assets and for year-end
closing, for example.
Capitalization
Posting procedure used to enter values as belonging to fixed
assets.
Chart of depreciation
The chart of depreciation contains the defined depreciation
areas. It also contains the rules for the evaluation of
assets that are valid in a given country or economic area.
Each company code is allocated to one chart of depreciation.
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AC305 术语
Several company codes can work with the same chart of
depreciation. The chart of depreciation and the chart of
accounts are completely independent of one another.
Clearing account
Account on which postings are temporarily recorded. Clearing
accounts are auxiliary accounts that exist for technical
reasons and which are repeatedly cleared. Postings may need
to be made to a clearing account due to:
• A time gap between accounting transactions (GR/IR clearing
account)
• Organizational task distribution (bank clearing account)
Client
In commercial, organizational, and technical terms, a
self-contained unit in an R/3 System with separate master
records and its own set of tables.
Complex fixed asset
An object, a right (such as licenses) or other type of economic
value that is at the long-term disposal of the enterprise. A
complex fixed asset can be represented in the system by one or
more asset master records. (See: “asset”)
Cross-system depreciation area
A depreciation area that has the same function and significance
in all charts of depreciation within a corporate group.
A cross-system depreciation area consists of a key and a
description only. It has no control parameters of its own.
You can assign local depreciation areas in various charts
of depreciation to one cross-system depreciation area. As
a result, they can be identified by the same key in all
clients. In a transfer variant you can specify different
transfer methods depending on the cross-system depreciation
area affected.
Depreciation
Reduction of the asset book value due to decline in economic
usefulness or due to legal requirements for taxes. The system
distinguishes between the following types of depreciation:
• Ordinary depreciation provides for the planned
distribution of the aquisition and production costs over
the useful life of the asset.
• Special depreciation allows for depreciation above
ordinary depreciation and is based on tax specifications.
• Unplanned depreciation is justified by a foreseeable,
lasting reduction in the value of the asset due to
unplanned circumstances.
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术语 AC305
In the system, depreciation can either be planned automatically
on the basis of keys, or it can be planned manually. The
system normally determines ordinary depreciation and special
depreciation using depreciation keys. Unplanned depreciation
has to be planned manually.
Depreciation (below zero)
The calculation of depreciation amounts below book value
zero. Depreciation from a negative book value is useful for
calculating imputed costs that arise if the planned useful
life of the asset is exceeded. Using the depreciation key, you
can specify for each asset or asset class how the asset is to
be further depreciated after the end of the planned useful
life or once book value zero has been reached.
Depreciation (straight-line from APC)
Uniform distribution of the acquisition and production costs
of a fixed asset over its entire useful life. The periodic
depreciation amounts are equal to the acquisition and
production costs divided by the entire useful life. If there
are subsequent acquisitions to the asset, the depreciation
amounts increase by the amount of the subsequent acquisition
divided by the original useful life. The actual depreciation
period (the period up to the point when the book value reaches
zero) must be increased if there are subsequent acquisitions.
Depreciation area
Depreciation areas contain depreciation terms, which are
stored in the assets themselves or in the asset class, for
example country-specific depreciation (IAS, US-GAAP)
Depreciation area, dependent
A depreciation area in which depreciation is calculated based
on two or more real depreciation areas using a calculation
formula. You can use derived depreciation areas, for example,
to calculate special reserves as the difference between
tax and book depreciation. The rule for positive/negative
book value in the derived depreciation area is checked each
time a posting is made or depreciation is changed in the
corresponding real area.
Depreciation key
Key for calculating depreciation amounts. The depreciation
key controls the following for each asset and for each
depreciation area:
• Automatic calculation of planned depreciation Automatic
calculation of interest
• Maximum percentages for manual depreciation
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AC305 术语
Depreciation method
The depreciation method calculates the procedure for
calculating periodic depreciation. Specifications are made in
the depreciation method for determining the percentage by which
the base value for depreciation calculation is multiplied.
Depreciation stop during shutdown
Depreciation stoppage because of a temporary asset shutdown.
Depreciation type
A label for classifying depreciation based on the reason for
depreciation. The following depreciation types are used in
the system:
• Ordinary depreciation
• Special depreciation
• Unplanned depreciation
• Depreciation from write-off reserves
Depreciation, unplanned
Unplanned value correction as the result of a reduction in
asset value, which appears to be permanent.
Depreciation, variable
The calculation of depreciation amounts that are proportional
to the multiple-shift usage of the asset. The system allows
for both depreciation that is independent of the usage of the
asset and depreciation that is variable based on usage. You
can split the depreciation of an asset into a fixed portion and
a variable portion. The system then multiplies the variable
portion by a multiple-shift factor.
Doc.Type
A key that distinguishes the business transactions to be
posted. The document type determines where the document is
stored as well as the account types to be posted.
Document
Proof of a business transaction. A distinction is made
between original documents and data processing (DP) documents:
Original documents include incoming invoices, bank statements,
and carbon copies of outgoing invoices. DP documents include
accounting documents, sample documents, and recurring entry
documents. Accounting documents are a representation of the
original document in the R/3 System. Sample and recurring
entry documents are simply templates to simplify entry of
accounting transactions.
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